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[中报]睿能科技:2018年半年度报告 2018年世纪睿科中标

时间:2018-08-01 08:14:14 来源:我要考公务员网 本文已影响

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公司代码:603933 公司简称:

福建股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务

未出席董事姓名

未出席董事的原因说明

被委托人姓名

独立董事

林兢

因公务出差

林晖

独立董事

吴飞

因公务出差

林晖

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人杨维坚、主管会计工作负责人张香玉及会计机构负责人(会计主管人员)康美婉

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的经营计划、进展说明等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告第四节

“经营情况讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险,敬请投资者予以关注。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ................................................................ 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 4

第三节 公司业务概要 ........................................................ 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................ 11

第五节 重要事项 ........................................................... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 28

第七节 优先股相关情况 ...................................................... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 31

第九节 券相关情况 .................................................... 32

第十节 财务报告 ........................................................... 33

第十一节 备查文件目录 ...................................................... 133

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、

福建股份有限公司

睿能实业

睿能实业有限公司,公司控股股东

平潭捷润

平潭捷润股权投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东

福建海睿达

福建海睿达科技有限公司,公司全资子公司

泉州睿能

泉州睿能科技有限公司,公司全资子公司

香港睿能电子

睿能电子(香港)有限公司,公司全资子公司

睿能高齐

上海睿能高齐有限公司,公司全资子公司

琪利软件

福州琪利软件有限公司,公司控股子公司

睿虹控制

福州睿虹控制技术有限公司,公司控股子公司

贝能国际

贝能国际有限公司,公司全资子公司

福建贝能

贝能电子(福建)有限公司,公司全资子公司

香港广泰

广泰实业有限公司,公司全资子公司

盈泰电气

福州盈泰电气科技有限公司,公司控股子公司

台湾霳昇

霳昇科技股份有限公司,公司全资子公司贝能国际的参股公司

睿能德晖

福建平潭睿能德晖股权投资合伙企业(有限合伙),公司参股公司

元、万元

人民币元、人民币万元

报告期

2018年1月至6月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称

福建股份有限公司

公司的中文简称

公司的外文名称

FUJIAN RAYNEN TECHNOLOGY CO.,LTD

公司的外文名称缩写

RAYNEN

公司的法定代表人

杨维坚

二、 联系人和联系方式

董事会秘书

证券事务代表

姓名

刘颖

苏宁谊

联系地址

福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89

号软件园C区26号

福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89

号软件园C区26号

电话

0591-88267288

0591-88267288

传真

0591-87881220

0591-87881220

电子信箱

investor@raynen.cn

investor@raynen.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址

福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号软件园C区26号A幢三层

公司注册地址的邮政编码

350003

公司办公地址

福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号软件园C区26号

公司办公地址的邮政编码

350003

公司网址

www.raynen.cn

电子信箱

investor@raynen.cn

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称

《中国证券报》/《上海证券报》/《证券时报》/《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指

定网站的网址

www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点

公司证券部

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类

股票上市交易所

股票简称

股票代码

变更前股票简称

A股

上海证券交易所

603933

注:经中国证券监督管理委员会核准,公司于2017年6月26日向社会首次公开发行人民币普通

股(A股)股票2,567万股,并于2017年7月6日在上海证券交易所上市。

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据

本报告期

(1-6月)

上年同期

本报告期比上年同

期增减(%)

营业收入

1,010,305,439.50

978,434,246.61

3.26

归属于上市公司股东的净利润

78,802,373.30

83,703,649.86

-5.86

归属于上市公司股东的扣除非

经常性损益的净利润

73,138,617.52

82,379,919.65

-11.22

经营活动产生的现金流量净额

-91,414,368.26

53,190,792.83

-271.86

本报告期末

上年度末

本报告期末比上年

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产

1,007,540,243.50

971,032,517.32

3.76

总资产

1,588,757,040.98

1,376,092,509.70

15.45

(二) 主要财务指标

主要财务指标

本报告期

(1-6月)

上年同期

本报告期比上年同期

增减(%)

基本每股收益(元/股)

0.5482

0.7765

-29.40

稀释每股收益(元/股)

0.5482

0.7765

-29.40

扣除非经常性损益后的基本每股收益

(元/股)

0.5088

0.7642

-33.42

加权平均净资产收益率(%)

7.90

19.92

减少12.02个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资

产收益率(%)

7.34

19.61

减少12.27个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、公司不存在稀释因素。

2、公司2017年度股东大会审议通过《公司2017年度利润分配预案》,以公司截至2017年

12月31日的总股本102,670,000股为基数,每10股派发现金股利人民币4.5元(含税);同时

进行资本公积转增股本,以公司截至2017年12月31日的总股本102,670,000股为基数向全体股

东每10股转增4股。2018年5月,公司实施了资本公积转增股本方案,转增后股本增加至

143,738,000股;根据《企业会计准则第34号-每股收益》应用指南的规定,追溯调整2017年1-6

月的每股收益。

3、公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票2,567万股于2017年7月6日在上海证券

交易所上市,募集资金净额为人民币471,204,396.22元,增加本期加权平均净资产,减少本期净

资产收益率。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目

金额

附注(如适用)

非流动资产处置损益

-39,599.00

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外

75,858.13

委托他人投资或管理资产的损益

7,071,638.28

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-298,969.02

少数股东权益影响额

937.41

所得税影响额

-1,146,110.02

合计

5,663,755.78

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

公司主要从事以针织设备电脑控制系统的研发、生产和销售为主的制造业务及以IC产品分销

为主的分销业务。

针织设备电脑控制系统是针织机械设备的核心部件,针织机械设备主要用于毛衫、针织鞋面、

棉袜等针织品生产。针织设备电脑控制系统是利用自动控制技术、微电脑技术和嵌入式软件对针

织机械设备实施智能控制的电子部件,作为核心和关键部件内置于针织机械设备中,扮演“大脑

和神经中枢”的角色。

公司是国内领先的IC产品授权分销商,主要通过为客户提供IC应用解决方案和现场技术支

持等多层面技术支持服务从而实现IC产品的销售。公司分销的IC产品主要为集成电路芯片和其

他电子元件,包括微控制器芯片、功率器件及模组、电源管理及驱动芯片、模拟及混合信号芯片

等产品,这些产品广泛应用于工业控制、消费电子、汽车电子等领域。目前公司主要代理英飞凌、

微芯科技、PI公司等全球知名IC设计制造商的产品,拥有了、大疆创新、、琦

星电子、等客户。

(二)经营模式

1、针织设备电控系统业务

①采购模式:公司根据生产计划制定采购计划。计划部门根据ERP系统中的BOM表(物料清

单)、销售预测、客户订单、生产计划等数据进行MRP(物料需求计划)运算,并根据MRP运算结

果编制采购计划交由采购部门安排实施。根据原材料的供货周期,公司采用了下单采购和供应商

备货两种主要采购模式。

②生产模式:公司按照以销定产的原则安排生产。根据销售预测和客户订单,结合生产能力

制定生产计划,合理调配资源,组织生产制造,确保按期交货。对于选针器驱动模块、电磁铁驱

动模块等标准通用模块及部件,适时提前安排生产,以便在整机生产订单下达时及时完成生产并

交货。同时公司采取自主生产为主、外协加工为辅的生产方式,在产能紧张时,有选择地将部分

贴片环节的生产采取外协加工方式进行。

③销售模式:直销和经销相结合模式。公司通过控制技术与编织工艺技术的有机结合,为下

游客户针织机械设备整机厂商制定个性化的控制系统解决方案,从而实现公司针织设备电控系统

销售。

2、IC产品分销业务

①采购模式:公司向供应商下达采购订单时,根据下订单当时公司各型号IC产品库存量、在

途量、前期采购订单供应商计划出货量、客户采购订单量以及市场需求预测量等因素综合确定采

购数量和交货日期。同时,为控制库存风险,对同一型号IC产品的采购,公司通常分多批次向供

应商下单,以便公司根据客户与市场需求变动情况适时动态调整,从而确保公司可在较低的库存

风险下快速响应下游客户的IC产品采购需求,提升公司的市场竞争力及盈利能力。

②销售模式:公司以技术支持服务带动IC产品的销售,在IC产品客户的产品概念、开发、

样机、小批试制、量产等阶段为客户提供IC应用解决方案和现场技术支持等多层面技术支持服务,

从而使所分销的IC产品能被设计应用到客户产品中进而实现IC产品的销售。

(三)行业情况说明

按照国家统计局发布的《国民经济行业分类》,公司主要业务分属于“计算机、通信和其他

电子设备制造业C39”和“软件和信息技术服务业I65”。

公司主要业务所处细分行业分别为针织机械制造业的上游针织设备电控系统行业及IC产品

分销行业。

1、针织设备电控系统行业

针织机械设备主要包括针织横机、针织袜机、经编机和圆机。针织横机主要用于生产毛衫、

针织鞋面等针织制品;针织袜机主要用于生产棉袜及丝袜;经编机主要用于生产经编面料,最终

产品包括窗帘、泳衣等;圆机主要用于生产纬编面料,最终产品包括T恤衫、内衣等。

针织设备电脑控制系统是针织机械设备的核心控制部件,电控系统产品发展成为提升国产针

织机械设备竞争力的关键,针织机械设备数字化、网络化、智能化的发展离不开电脑控制系统的

发展,两者相互依存、相互促进、协调发展。

2、IC产品分销行业

在IC产业链中,IC分销商是连接上游IC设计制造商和下游电子产品制造商的重要纽带。伴

随着全球电子产品制造业向中国的逐步转移以及中国不断增长的电子产品市场需求,中国IC分销

行业日益发展壮大,IC授权分销商与IC设计制造商合作关系稳定且具有较强的市场开发、技术

支持能力,更加容易与电子产品制造商建立和提升伙伴关系,在产业链中具有重要的桥梁作用,

占据IC分销行业的主要市场份额。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)技术研发优势

针织设备电控系统方面,公司已经拥有多项行业领先的核心技术,掌握了自动控制、电机控

制、伺服驱动、变频控制、数字电源系统、嵌入式系统软件、工业以太网、针织设计CAD软件等

软件开发和硬件设计技术。根据针织机械部件的性能特点和编织工艺原理,公司自主研发了模块

组合式集成硬件系统与适应多样化编织工艺需求的软件系统,通过控制技术、驱动技术与编织工

艺技术有机结合,奠定了在国内针织设备电控系统行业中的优势地位。

IC产品分销方面,公司一直坚持以技术支持服务带动IC产品销售的发展策略,持续保持技

术投入,组建了一支富有经验的应用工程师团队,掌握了嵌入式设计、电源管理、电机控制和无

线连接等IC应用技术。同时,公司通过与上游供应商多年交流、沟通和合作,能够更加准确地把

握最新IC产品发展趋势,开发出更有前瞻性的IC应用解决方案,为满足客户未来的潜在需求打

下良好基础。

(二)行业经验优势

公司经多年的市场开拓与众多客户建立了长期稳定的合作关系,积累了多种类型的针织横机

机械的特点和性能参数,并总结出不同类型的针织横机机械对电控系统的技术要求,这使得公司

电控系统产品与客户针织横机机械有良好的匹配性。公司多年来持续投入编织工艺技术研究,拥

有一支行业工艺经验丰富的团队,并在服务下游针织横机设备整机厂商和终端用户的过程中积累

了丰富的行业工艺及应用经验。

(三)品牌与客户群优势

凭借多年的市场开拓和沉淀,公司针织横机电控系统产品已经在客户中得到广泛的认可,形

成良好的市场声誉和品牌效应。公司凭借多年积累的行业应用经验和技术研发实力,在产品性能、

功能、可靠性和稳定性等方面不断提升,与下游电脑针织横机整机厂商建立了长期稳定的关系。

IC产品分销方面,经过多年来的市场开拓和积累,公司建立了广泛的客户基础,目前已拥有

约两千家客户,分布于全国各地的工业控制、消费电子、汽车电子等应用领域。在智能电表、电

机控制、智能照明、安防监控、医疗电子、工业、变频家电、消费级、可穿戴设备

和汽车等细分市场形成了稳定的客户群。

(四)供应商

公司自成立以来合作的IC设计制造商在各自专业领域中具有领先优势,在业内享有良好的品

牌知名度。微芯科技的微控制器芯片长期行业领先;英飞凌的功率器件及模组在全球持续拥有高

市场占有率;PI公司高能效高压交流转直流功率器件业内领先;芯科实验室公司低功耗无线连接

芯片大量应用于物联网领域;力特公司为全球知名的保护元器件供应商;艾迈斯的传感器芯片具

有高精度及低功耗等优异的性能。这些供应商的产品契合公司的经营方向、市场定位和发展重点,

互补性强、相互协同的产品线组合有助于公司为下游客户提供综合的应用解决方案,提升公司在

细分市场的竞争力,为公司发展优质客户、保持与客户的长期稳定的合作奠定了坚实的基础。

(五)质量控制优势

公司一贯重视产品质量,依据ISO9001:2008标准的要求,建立了从产品开发、原材料采购到

生产服务全过程的全面质量管理体系,并通过了ISO9001质量管理体系认证。

(六)人才优势

公司自成立以来一直重视专业人才的引进和培养,通过内部培养和外部引进的双重机制,积

聚和培养了众多具备丰富行业经验的技术人才,汇集了一批熟悉技术、市场,并具备先进管理理

念的管理人才,形成了一支高素质的人才队伍,为公司的持续发展提供了保障。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018年上半年,公司实现营业总收入101,030.54万元,同比增长3.26%;实现归属于上市公

司股东的净利润7,880.24万元,同比下降5.86%。

营业收入增长,但归属于上市公司股东的净利润下降主要原因:

1、制造业务产品收入结构变化,导致产品综合毛利率有所下降;

2、分销业务市场竞争加剧,导致利润下滑;

3、公司加大研发投入,研发费用同比增长64.12%。

报告期内,公司的主要经营情况如下:

(一)针织设备电控系统业务

2018年上半年,得益于鞋面横机需求出现较快增长,公司主导产品针织横机电控系统业绩增

长良好,实现主营收入30,761.80万元,同比增长17.63%。

横机电控系统方面,单段选针电控系统、3+3电控系统、基于伺服控制方式的起底控制器产

品,已经实现批量销售。R100驱控一体机和F5000集成一体机等研发项目进展顺利。

袜机集成一体机电控已经进入小批量试制阶段,极大简化袜机的电控系统,提高了可靠性。

(二)缝制设备电控系统业务

缝制设备电控系统方面,公司启动了新一代电脑刺绣机电控系统的研发,预计年底在客户端

实现试机。

(三)IC产品分销业务

报告期内,IC产品供货依然紧张,市场竞争加剧,公司IC产品分销业务规模有所下降,实

现主营收入65,749.81万元,同比下降2.96%。

公司继续加大电机控制、家电、、物联网、汽车等领域的市场拓展力度。公

司开发的节能家电方案已在洗碗机上采用并投入量产。受益于国内电动工具需求增加,公司在电

动工具领域的销售额显著增长。在基于物联网的智能设备领域,公司的Sub-G小无线产品成功应

用于上海气表抄表系统和广东、浙江ETC高速公路收费系统。在汽车领域,公司开发的新

能源汽车电池变频散热水泵和多款车灯应用解决方案被多家客户使用并投入量产。

(四)产业投资基金

2018年上半年,公司与上海德晖景和等相关方共同发起设立产业投资基金,并对针织设备租

赁企业浙江桔子针织科技股份有限公司进行了投资。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目

本期数

上年同期数

变动比例(%)

营业收入

1,010,305,439.50

978,434,246.61

3.26

营业成本

804,704,362.57

777,710,074.68

3.47

销售费用

51,400,218.26

47,638,610.83

7.90

管理费用

50,584,503.74

40,331,932.79

25.42

财务费用

5,333,662.82

4,342,325.90

22.83

经营活动产生的现金流量净额

-91,414,368.26

53,190,792.83

-271.86

投资活动产生的现金流量净额

-75,113,547.49

-41,241,322.47

不适用

筹资活动产生的现金流量净额

55,848,110.07

478,165,510.34

-88.32

研发支出

21,468,834.86

13,081,552.59

64.12

营业收入变动原因说明:主要系公司制造业务本期销售规模较上年同期有所增长所致;

营业成本变动原因说明:主要系本期销售规模增长,营业成本相应增长所致;

销售费用变动原因说明:主要系随着公司业务量增长,本期职工薪酬、物流费较上年同期增加所致;

管理费用变动原因说明:主要系公司研发费用与职工薪酬增加所致;

财务费用变动原因说明:主要系利率及借款规模上升导致利息支出增加以及人民币贬值导致汇兑

损失增加所致;

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系市场竞争加剧,客户账期拉长,销售回款速度

放缓所致;

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期增加委托理财及投资睿能德晖所致;

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期首次募集资金增加所致;

研发支出变动原因说明:主要系本期加大研发投入所致;

其他变动原因说明:无

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称

本期期末数

本期期末

数占总资

产的比例

(%)

上期期末数

上期期末

数占总资

产的比例

(%)

本期期末金

额较上期期

末变动比例

(%)

情况

说明

货币资金

117,245,713.15

7.38

246,314,010.74

17.90

-52.40

注1

应收账款

401,364,715.60

25.26

250,612,555.92

18.21

60.15

注2

预付款项

21,282,588.25

1.34

9,536,332.46

0.69

123.17

注3

长期股权投资

25,635,322.81

1.61

4,930,740.27

0.36

419.91

注4

长期待摊费用

4,838,524.03

0.30

3,191,823.80

0.23

51.59

注5

其他非流动资产

1,664,193.40

0.10

0.00

不适用

注6

短期借款

243,947,854.29

15.35

157,971,476.29

11.48

54.43

注7

应付票据

4,000,000.00

0.25

0.00

不适用

注8

应付账款

275,628,040.27

17.35

186,443,565.02

13.55

47.83

注9

应付职工薪酬

19,021,112.00

1.20

32,733,601.64

2.38

-41.89

注10

应交税费

13,000,332.14

0.82

8,571,889.41

0.62

51.66

注11

应付利息

238,645.85

0.02

32,625.01

0.00

631.48

注12

其他应付款

11,959,308.83

0.75

7,044,563.72

0.51

69.77

注13

实收资本(或股本)

143,738,000.00

9.05

102,670,000.00

7.46

40.00

注14

其他综合收益

36,121.20

0.00

-3,870,731.68

-0.28

不适用

注15

其他说明

注1:货币资金减少主要系本期经营所需资金增加所致;

注2:应收账款增加主要系销售规模增加以及市场竞争加剧,销售回款速度放缓所致;

注3:预付款项增加主要系子公司贝能国际预付采购款增加所致;

注4:长期股权投资增加主要系本期公司与德晖景和于2018年5月14日共同发起设立产业投资

基金睿能德晖,公司认缴人民币2,054.40万元,占总认缴出资额的40%,新增投资联营企业所致;

注5:长期待摊费用增加主要系子公司贝能国际办公场所租赁新增装修工程所致;

注6:其他非流动资产增加主要系预付装修工程款与设备款所致;

注7:短期借款增加主要系本期银行贷款增加所致;

注8:应付票据增加主要系支付部分供应商货款采用票据结算所致;

注9:应付账款增加主要系公司生产规模扩大,应付采购款相应增加所致;

注10:应付职工薪酬减少主要系不同时点年终奖不同所致;

注11:应交税费增加主要系由于应交增值税及所得税增加所致;

注12:应付利息增加主要系本期借款规模增加所致;

注13:其他应付款增加主要系应付费用款增加所致;

注14:实收资本(或股本)增加主要系本期资本公积转增股本所致;

注15:其他综合收益增加主要系汇率变动,境外子公司外币财务报表折算差额相应变动所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金

10,350,055.00

授信保函保证金及汇票保证金

固定资产

50,239,380.41

抵押借款

合计

60,589,435.41

/

详见附注所有权或使用权受限制的资产。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

被投资的

公司名称

主要业务

本报告期

投入金额

(万元)

占被投资

公司的权

益比例

(%)

睿虹控制

从事研发、生产和销售刺绣机电脑控制系统等电控系统产品

2,520.00

70.00

睿能德晖

主要投资针织机械设备上下游产业链的企业

2,054.40

40.00

睿能高齐

从事领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技

术转让,工业设备的销售,从事货物及技术的进出口

业务

1,000.00

100.00

注:①2018年3月27日召开的公司第二届董事会第十三次会议,同意设立控股子公司睿虹控制。

目前已办理完成相关移交手续;②2018年4月26日召开的公司第二届董事会第十五次会议,同

意设立参股子公司睿能德晖。报告期内,睿能德晖已对外投资浙江桔子针织科技股份有限公司;

③2018年5月9日召开的公司第二届董事会第十六次会议,同意设立全资子公司睿能高齐,目前

已取得营业执照。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

控股子公司:

①福建海睿达:注册资本21,196.76万元人民币,为制造业务生产基地(募集资金投资项目

之制造业务项目实施地)。公司持有福建海睿达100%的股权。截至2018年6月30日,福建海睿

达总资产人民币132,123,003.20元,净资产人民币131,688,994.39元。报告期内,福建海睿达

实现净利润人民币3,081,137.85元。

②泉州睿能:注册资本1,000万元人民币,主要从事针织设备智能化技术推广。公司持有泉

州睿能100%的股权。截至2018年6月30日,泉州睿能总资产人民币2,497,993.54元,净资产人

民币2,277,622.58元。报告期内,泉州睿能实现营业收入人民币1,156,603.75元,净利润人民

币213,991.81元。

③香港睿能电子:注册资本1万港元,主要从事母公司生产所需部分进口元器件采购及部分

产品外销。公司持有香港睿能电子100%的股权。截至2018年6月30日,香港睿能电子总资产人

民币33,145,640.86元,净资产人民币11,746,459.20元。报告期内,香港睿能电子实现营业收

入人民币73,711,483.86元,净利润人民币2,891,805.24元。

④睿能高齐:注册资本为1,000万元人民币,主要从事领域内的技术开发、技术服

务、技术咨询、技术转让,工业设备的销售,从事货物及技术的进出口业务。公司持有睿

能高齐100%的股权。截至2018年6月30日,睿能高齐总资产人民币2,110,462.03元,净资产人

民币1,672,108.90元。报告期内,睿能高齐实现净利润人民币-327,891.10元。

⑤琪利软件:注册资本300万元人民币,主要从事针织设计软件开发。公司持有琪利软件70%

的股权。截至2018年6月30日,琪利软件总资产人民币2,998,439.91元,净资产人民币

1,829,036.88元。报告期内,琪利软件实现营业收入人民币3,656,851.71元,净利润人民币

628,099.54元。

⑥睿虹控制:注册资本为3,600万元人民币,主要从事研发、生产和销售刺绣机电脑控制系

统等电控系统产品。公司持有睿虹控制70%的股权。截至2018年6月30日,睿虹控制总资产人民

币7,587,552.13元,净资产人民币6,050,649.50元。报告期内,睿虹控制实现营业收入人民币

1,923,041.86元,净利润人民币-249,350.50元。

⑦贝能国际:注册资本3,000万港元,主要从事中国香港地区交货的IC产品分销。公司持有

贝能国际100%的股权。截至2018年6月30日,贝能国际总资产人民币537,132,894.33元,净资

产人民币239,416,019.27元。报告期内,贝能国际实现营业收入人民币611,161,210.99元,净

利润人民币8,405,669.89 元。

⑧福建贝能:注册资本7,121.09万元人民币,主要从事中国大陆地区交货的IC产品分销。

公司持有福建贝能100%的股权。截至2018年6月30日,福建贝能总资产人民币237,692,026.80

元,净资产人民币46,838,328.57元。报告期内,福建贝能实现营业收入人民币256,564,439.25

元,净利润人民币15,642,209.67元。

⑨香港广泰:注册资本1万港元,持有全资子公司贝能国际在用的物业。全资子公司贝能国

际持有香港广泰100%的股权。截至2018年6月30日,香港广泰总资产人民币14,188,425.98元,

净资产人民币776,575.48元。报告期内,香港广泰实现营业收入人民币270,483.72元,净利润

人民币-93,936.68元。

⑩盈泰电气:注册资本1,000万元人民币,主要从事工业电气产品分销业务。公司持

有盈泰电气58%的股权。截至2018年6月30日,盈泰电气总资产人民币23,187,630.66元,净资

产人民币1,946,064.45元。报告期内,盈泰电气实现营业收入人民币41,341,095.46元,净利润

人民币-318,649.64元。

参股公司:

①台湾霳昇:注册资本2,000万新台币,业务性质:电子材料批发业;电器零售业;计算机

及事务性机器设备零售业;信息软件零售业;电子材料零售业。公司持有台湾霳昇45%的股权。

截至2018年6月30日,台湾霳昇总资产人民币15,950,842.11元,净资产人民币7,824,766.96

元。报告期内,台湾霳昇实现营业收入人民币14,142,304.68元,净利润人民币26,193.68元。

②睿能德晖:出资额为人民币5,136.00万元,主要投资针织机械设备上下游产业链的企业。

公司为有限合伙人,认缴人民币2,054.40万元,占总认缴出资额的40%。截至2018年6月30日,

睿能德晖总资产人民币51,734,321.40元,净资产人民币51,362,081.40元。报告期内,睿能德

晖实现净利润人民币2,081.40元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场需求下降风险:公司生产的针织设备电控系统是电脑针织横机的核心部件,其业务的

增减受电脑针织横机行业的影响较大,而电脑针织横机行业的景气度依赖于下游毛衫、针织鞋面

的加工行业的需求状况。若宏观经济发生重大不利变化,消费者对针织产品的消费需求严重下降,

则针织产品生产厂商将会减少对电脑针织横机的购买量,进而影响到公司针织横机电脑控制系统

的销售。因此,公司存在市场需求下降导致业绩下降的风险。

公司分销的IC产品应用于工业控制、消费电子、汽车电子三大细分市场,如果宏观经济发生

不利变化,或公司IC产品分销业务较为集中的工业控制、消费电子、汽车电子领域出现较大不利

变化且公司不能及时成功拓展IC产品应用的新领域,其经营规模将可能大幅缩小,从而对公司的

经营业绩造成不利影响。

2、原材料价格波动风险:公司制造业务原材料成本占其产品成本比例较高,该原材料主要有

集成电路、功率器件、印刷电路板、电容、液晶屏、传输线缆等等,若未来原材料价格大幅上涨,

则公司利润将会受到产品成本上升而有所减少。

公司IC产品分销业务的成本主要为向上游IC设计制造商采购的商品成本。一般情况下,公

司可将上游的价格波动传导至下游电子产品制造商,但如果上游IC设计制造商提高产品供应价格

而下游电子产品制造商不愿意相应提高购买价格,则公司IC产品分销业务利润空间将会被压缩。

3、供应商集中度较高风险:IC产品分销业务的供应商为IC设计制造商,IC设计制造商在全

球范围内具有市场份额相对集中的特点。同时,以技术支持服务带动IC产品销售的授权分销商一

般会深度掌握数家IC设计制造商的产品应用技术,并在此基础上为客户提供IC应用解决方案和

现场技术支持等多层面技术支持服务,因此也具有供应商相对集中的特征。目前,公司主要供应

商为艾迈斯、英飞凌、力特、微芯科技、PI公司、芯科实验室公司等国际知名IC设计制造商。

若公司未来销售规模不理想和技术水平达不到上游IC设计制造商的要求,或上游IC设计制造商

经营销售模式及经营状况发生重大变化从而终止与公司的合作,而公司又未能在短期内成为其他

IC设计制造商的授权分销商以充分应对上述不利变化,则公司的经营业绩将会受此影响而下降。

4、汇率变动风险:公司外汇收支主要涉及公司IC产品的分销业务以及外币借款,汇率的变

动会产生汇兑损益进而影响公司的利润。由于汇率的变动受国内外政治经济金融政策等各种因素

影响,具有一定的不确定性,因此,如果未来人民币汇率出现较大幅度波动或单边持续波动,将

对公司经营成果造成一定影响。

5、应收账款加大风险:随着公司业务量的持续增长,应收账款余额相应增加,虽然公司已经

建立了稳健的坏账准备计提政策和客户信用评审制度,但是如果社会经济环境恶化、客户经营不

善、回款制度执行不彻底等情形出现从而导致大额应收账款不能如期收回,公司存在资金压力增

大或经营业绩下降的风险。

6、募投项目实施风险:公司募投项目是公司根据现有业务良好的发展态势,经过充分市场调

研及可行性论证后提出的。如果项目实施过程中,市场环境、技术、管理等方面出现重大不利变

化,将会影响项目的实施结果,进而影响公司的预期收益。公司存在募投项目建成后所产生的经

济效益、产品的市场接受程度、销售价格、生产成本等达不到预期的风险。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次

召开日期

决议刊登的指定网站

的查询索引

决议刊登的披露日期

2017年年度股东大会

2018年4月20日

www.sse.com.cn

2018年4月21日

2018年第一次临时股东大会

2018年6月8日

www.sse.com.cn

2018年6月9日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

每10股送红股数(股)

不适用

每10股派息数(元)(含税)

不适用

每10股转增数(股)

不适用

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺

背景

承诺

类型

承诺方

承诺

内容

承诺时

间及

期限

是否有

履行

期限

是否及

时严格

履行

如未能及

时履行应

说明未完

成履行的

具体原因

如未能

及时履

行应说

明下一

步计划

与首

次公

开发

行相

关的

承诺

股份限售

注1

注1

注1

其他

注2

注2

注2

其他

注3

注3

注3

其他

注4

注4

注4

解决同业竞争

注5

注5

注5

解决关联交易

注6

注6

注6

分红

注7

注7

注7

其他

注8

注8

注8

注1:股份锁定的承诺和约束措施

(1)公司股东睿能实业、平潭捷润承诺:自股票在证券交易所上市交易之日起36

个月内,本公司/本企业不转让或者委托他人管理本公司/本企业在首次公开发行股票前

所持有的股份,也不由回购该部分股份。此外,在上市后六个月内如

股票连续二十个交易日的收盘价(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除

权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)均低于发行价,或者上市后六个月期末

收盘价低于发行价,本公司/本企业持有的公开发行股票前已发行股份的锁定期限将自动

延长六个月。本公司/本企业持有的公开发行股票前已发行的股份在上述锁定期期满后两

年内减持的,减持价格(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息

的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。

(2)公司实际控制人杨维坚承诺:自股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,

本人不转让或者委托他人管理本人在首次公开发行股票前所直接和间接持有的

股份,也不由回购该部分股份。上市后六个月内如股票连续二十个交易日的收

盘价(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交

易所的有关规定作复权处理)均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,本人所

直接和间接持有的公开发行股票前已发行股份的锁定期限将自动延长六个月。自睿能科

技股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,本人保证不转让睿能实业、香港瑞捷、健坤投资

的控股权。

(3)间接持有股权的董事、监事、高级管理人员承诺:本次发行的股票在

证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公开

发行股票前已发行的股份,也不由回购该部分股份。在前述期限届满后,在任职期间每

年转让的股份不超过本人直接和间接持有股份总数的25%;在离职后半年内不转让本人

直接和间接持有的公司股份。本人直接和间接持有的公开发行股票前已发行的股份在上

述锁定期期满后两年内减持的,减持价格(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原

因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。本人若在该期

间内以低于发行价的价格减持本人直接和间接持有的公开发行股票前已发行的股份,全

部减持所得收益归公司所有。上市后六个月内如股票连续二十个交易日的收盘

价(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易

所的有关规定作复权处理)均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,本人直接

和间接持有的公开发行股票前已发行股份的锁定期限将自动延长六个月。除上述外,本

人还将遵守中国证监会、上海证券交易所制订的上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持

股份的相关规定。本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行此承诺。

注2:本次发行前持股5%以上股东的持股和减持意向及约束措施

(1)睿能实业承诺:本公司持有股份在锁定期满后两年内,除本公司股东或有的投

资、理财等财务安排需减持一定数量股票外,本公司无其他减持意向,且本公司每年减持睿能科

技股票数量不超过总股本的10%,减持价格(如因派发现金红利、送股、转增股本、增

发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于股

票的发行价。

在锁定期满后两年内,如本公司拟减持所持有的股份,本公司将根据相关法律法规

的规定,通过证券交易所大宗交易平台、集中竞价交易系统或证券交易所允许的其他转让方式进

行减持,并提前五个交易日通报,由提前三个交易日予以公告。此外,本公司

还将遵守中国证监会、上海证券交易所制订的上市公司股东减持股份的相关规定。

(2)平潭捷润承诺:锁定期满后两年内,本企业减持股份最多不超过总股

本的5%,减持价格(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,

须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于股票的发行价。同时,如本企业拟减

持所持有的股份,本企业将根据相关法律法规的规定,通过证券交易所大宗交易平台、

集中竞价交易系统或证券交易所允许的其他转让方式进行减持,并提前五个交易日通报,

由提前三个交易日予以公告。此外,本企业还将遵守中国证监会、上海证券交易所制订

的上市公司股东减持股份的相关规定。

注3:发行人上市后三年内的股价稳定措施及约束措施

公司2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于上市后三年内股价稳定预案》。

(1)启动稳定股价措施的条件:公司公开发行股票并上市后36个月内,如公司股票收盘价

连续20个交易日均低于最近一期经审计的每股净资产值(最近一期审计基准日后,因派息、送股、

资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等导致公司净资产或股份总数发生变化时,每

股净资产进行相应调整,下同),且满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相

关规定的情形下,公司董事会将在十个交易日内制订稳定公司股价的具体方案,并在履行完毕相

关程序后实施。公司将按照上市公司信息披露要求予以公告。

(2)稳定股价的具体措施:当前述启动股价稳定措施的条件成就时,公司将视公司实际情况

及股票市场情况采取以下部分或全部措施以稳定股价。

a、公司回购股票。①公司回购股票应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》

及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定,且不应

导致公司股权分布不符合上市条件;②公司每12个月内用于回购的资金总额不超过上一年度合并

报表归属于公司股东净利润的20%;回购股票价格不高于每股净资产;③公司应于股东大会作出

回购股票决议之日起三个交易日内启动回购,并于60个交易日内实施完毕。

b、公司控股股东增持股票。公司控股股东承诺①当前述启动股价稳定措施的条件成就时,其

将根据自身资金情况和股票市场状况主动增持公司股票;②如公司董事会决议要求其增持股票,

其每12个月内用于增持股票的资金总额将不少于其最近一个获得现金分红的会计年度累计从公

司获得的税后现金分红总额的50%,但不超过100%;增持价格不高于每股净资产;自公司要求其

增持之决议作出之日起三个交易日内启动增持,并于60个交易日内实施完毕。

c、公司董事、高级管理人员增持公司股票。在公司领取薪酬的董事(不含独立董事)、高级

管理人员承诺:①当前述启动股价稳定措施的条件成就时,其将根据自身资金情况和股票市场状

况主动增持公司股票;②如公司董事会决议要求其增持股票,其每12个月内用于增持股票的资金

总额将不少于该董事、高级管理人员上年度从公司获得的薪酬总和的50%,但不超过100%;增持

价格不高于公司每股净资产;自公司要求其增持之决议作出之日起三个交易日内启动增持,并于

60个交易日内实施完毕。

在公司领取薪酬的董事(不含独立董事)、高级管理人员均承诺不因离职而放弃履行该稳定

股价的承诺。公司新聘任董事(不含独立董事)和高级管理人员时,公司将要求该新聘任的董事

和高级管理人员根据本预案签署相关承诺。

(3)稳定股价方案的终止情形:

自稳定股价方案公告之日起60个交易日内,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施

实施完毕,公司及相关主体可终止执行已公告的稳定股价方案。a、公司股票连续10个交易日的

收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产;b、继续回购或增持公司股份将导致公司股权分

布不符合上市条件。

(4)稳定股价方案的约束措施:

a、若公司董事会未在前述启动股价稳定措施的条件成就后十个交易日内审议通过稳定股价方

案,公司董事会全体成员将在中国证监会指定信息披露报刊上向股东公开道歉。同时,公司将延

期向董事发放薪酬,任职于公司的董事将停发除基本工资之外的其他奖金或津贴,直至董事会审

议通过稳定股价方案。

b、若公司董事会决议要求公司控股股东增持股票,而公司控股股东在稳定股价方案生效后未

实施该方案,其将在中国证监会指定信息披露报刊上向股东公开道歉。同时,其自愿以最近一个

获得现金分红的会计年度从公司累计获得税后现金分红总额的50%为限赔偿公司,该等赔偿款项

从其当年度或以后年度应享有的现金分红款中扣减。

c、若公司董事会决议要求在公司领取薪酬的董事、高级管理人员增持股票,而在公司领取薪

酬的董事、高级管理人员在稳定股价方案生效后未实施该方案,其将在中国证监会指定信息披露

报刊上向股东公开道歉。同时,其自愿将稳定股价方案生效后的6个月薪酬全部赔偿给公司,由

公司从其应发薪酬中扣减。另外,公司可解聘其职务而无需承担任何责任。

以上股价稳定措施及约束措施,自公司完成首次公开发行股票并上市之日起生效,有效期36

个月。

注4:董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行

作出如下承诺:

(1)公司董事、高级管理人员承诺:a、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输

送利益,也不采用其他方式损害公司利益; b、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行

约束; c、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动; d、持续完善公司的薪

酬制度,使之更符合摊薄即期回报填补的要求;积极支持公司董事会或薪酬委员会在制订、修改

补充公司薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在董事会对相关议案进行表决时

投赞成票;e、公司如推出股权激励方案,则股权激励行权条件应与公司填补回报措施的执行情况

相挂钩,并在董事会对相关议案进行表决时投赞成票;f、本人承诺切实履行本人所作出的上述承

诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。

(2)公司控股股东、实际控制人承诺:a、本公司/本人承诺不越权干预公司经营管理活动;

b、本公司/本人承诺不侵占、不损害公司利益;c、本公司/本人承诺切实履行本公司/本人所作出

的上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。

注5:公司控股股东、实际控制人避免同业竞争向公司承诺如下:

(1)本公司/本人及所控制的其他公司或组织未以任何形式直接或间接从事与及其

控股子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务。

(2)在本公司/本人作为控股股东/实际控制人期间,本公司/本人及所控制的其他

公司或组织将不以任何形式从事与及其控股子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争

的业务。

(3)在本公司/本人作为控股股东/实际控制人期间,若及其控股子公司今

后从事新的业务,则本公司/本人及本公司/本人所控制的其他公司或组织将不以控股或其他拥有

实际控制权的方式从事与及其控股子公司从事的新业务有直接竞争的业务。若本公司/

本人及本公司/本人所控制的其他公司或组织已有与及其控股子公司所从事的新业务有

直接竞争的经营业务时,本公司/本人将积极促成该经营业务由或其控股子公司通过收购

或受托经营等方式集中到或其控股子公司经营,或本公司/本人及本公司/本人控制的其

他公司或组织直接终止经营该业务。

注6:公司控股股东、实际控制人减少并规范关联交易的承诺如下:

本公司/本人及本公司/本人所控制的其他公司或组织将尽量减少与的关联交易。在

进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关

法律法规和规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。本公司/本人及本公司/本人所控制

的其他公司或组织与就相互间关联交易所作出的任何约定和安排不妨碍为其自

身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来和交易。

注7:公司分红的承诺

公司重视对投资者的合理投资回报,将实行持续、稳定的股利分配政策,同时积极的实行现

金分红。并承诺公司如无重大计划或者重大现金支出发生,三年内以现金方式累计分配的利润不

少于三年实现的年均可分配利润的30%。根据公司制定的《福建股份有限公司股票上市

后未来分红回报规划》公司上市后三年内,以现金方式累计分配的利润不少于上市后三年实现的

年均可分配利润的30%。

注8:控股股东睿能实业、实际控制人杨维坚关于不占用公司资金的具体承诺如下:

作为的控股股东/实际控制人,本公司/本人及本公司/本人控制的其他公司或组织将

严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件、《公司章程》等内部管理

制度的规定,不以任何理由、任何形式直接或间接占用的资金、资产,不滥用控股股东/

实际控制人的地位侵占的资金、资产。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在不良诚信状况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年4月26日,公司与关联方张国勇先生、上海德晖景和投资管理有限公司等相关方共

同发起设立产业投资基金即福建平潭睿能德晖股权投资合伙企业(有限合伙)(简称“睿能德晖”)。

上述关联方张国勇先生,为公司副总经理张国利先生的兄弟,系公司关联自然人。2018年6月12

日,上述与关联方共同投资设立的产业投资基金睿能德晖以现金人民币5,136.00万元对浙江桔子

针织科技股份有限公司进行增资,持有其12%的股权。具体内容详见2018年4月28日和2018年

6月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交

易所网站的公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

√适用 □不适用

担保方

担保金额

(万元)

担保起始日

担保到期日

是否履

行完毕

被担

保方

、杨维坚提供担保,

以位于福州市闽侯县荆溪镇永丰社区

文山里60号(软件园三期)5#整座的

土地及其房产上设立的第一顺位抵押

3,500.00

2016/5/30

2021/5/31

公司

/福

建贝

香港广泰及杨维坚个人位于香港的房

产做抵押、杨维坚汇丰银行Jade

Global Generations万能型人寿保险

保单质押、睿能实业1000万港币的2

年期100%保本票据质押,同时由杨维

坚提供金额2000万港币有限责任担

保、福建贝能提供金额上限1.7亿港

币有限责任担保、提供金额

上限1.7亿港币有限责任担保、睿能

实业和广泰实业提供无限责任担保

13,068.05

2018/2/2

2018/4/23

贝能

国际

全资子公司香港广泰位于香港的房产

做抵押、公司实际控制人杨维坚先生

汇丰银行Jade Global Generations

万能型人寿保险保单质押,同时由公

司、公司实际控制人杨维坚先生、福

建贝能和香港广泰提供担保

13,068.05

2018/4/24

2018/11/30

贝能

国际

香港按揭(HKMC)提供保证

担保,同时由杨维坚、福建贝能、睿

能科技、睿能实业、香港广泰提供担

1,011.72

2018/2/2

2018/4/23

贝能

国际

香港按揭(HKMC)提供保证

担保,同时由公司、公司实际控制人

杨维坚先生、全资子公司福建贝能和

香港广泰提供担保

1,011.72

2018/4/24

2018/11/30

贝能

国际

由借款人(全资子公司贝能国际)或

全资子公司福建贝能提供的保证金存

款质押;由公司提供担保;由公司实

际控制人杨维坚先生提供个人担保

6,616.60

2017/2/21

2021/5/31

贝能

国际

注:①杨维坚先生系公司实际控制人;睿能实业系公司控股股东,持有公司67.28%的股权。②以

2018年6月30日港币兑人民币的汇率0.8431,美元兑人民币汇率6.6166,即1,200万港币折合

1,011.72万元人民币,15,500万港币折合13,068.05万元人民币,1,000万美元折合6,616.60

万元人民币。

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保方

担保方与

上市公司

的关系

被担

保方

担保金额

担保发生日

期(协议签

署日)

担保

起始日

担保

到期

担保

类型

担保是

否已经

履行完

担保

是否

逾期

担保

逾期

金额

是否存

在反担

是否为

关联方

担保

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担

保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

313,179,300.60

报告期末对子公司担保余额合计(B)

224,466,034.29

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B)

224,466,034.29

担保总额占公司净资产的比例(%)

22.28

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提

供的债务担保金额(D)

85,518,180.00

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E)

85,518,180.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

√适用 □不适用

2018年2月2日,公司与自然人陈熙亮、孙敏、周胡平、洪振山、胡金高、林辉煌(简称“合

作对方”)以及法人福州天虹电脑科技有限公司签署《合作框架协议》。公司与合作对方共同出

资设立从事研发、生产和销售刺绣机电脑控制系统等电控系统产品的有限责任公司。2018年3月

27日,公司与上述合作对方共同设立的福建平潭瑞虹股权投资管理合伙企业(有限合伙)(简称

“平潭瑞虹”)签署《合作协议书》,共同出资人民币3,600万元设立福州睿虹控制技术有限公

司(简称“睿虹控制”),睿虹控制注册资本为人民币3,600万元,公司以自有货币资金出资人

民币2,520万元,占睿虹控制注册资本的70%;平潭瑞虹以自有货币资金出资人民币1,080万元,

占睿虹控制注册资本的30%。具体内容详见2018年2月3日、2018年3月29日刊登在《中国证

券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站的公告。

2018年4月26日,公司与上海德晖景和投资管理有限公司等相关方签署《福建平潭睿能德

晖股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同发起设立产业投资基金。该产业投资基金总

规模为人民币5,136.00万元,其中公司为有限合伙人,认缴人民币2,054.40万元,占总认缴出

资额的40%。2018年6月12日,上述产业投资基金即福建平潭睿能德晖股权投资合伙企业(有限

合伙)(简称“睿能德晖”)与浙江桔子针织科技股份有限公司签署《增资协议》,以现金人民

币5,136.00万元对其进行增资,持有其12%的股权。具体内容详见2018年4月28日和2018年6

月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易

所网站的公告。

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:万股

本次变动前

本次变动增减(+,-)

本次变动后

数量

比例(%)

发行新股

送股

公积金转股

其他

小计

数量

比例(%)

一、有限售条件股份

7,700.0000

75.00

3,080.0000

3,080.0000

10,780.0000

75.00

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

792.1053

7.72

316.8421

316.8421

1,108.9474

7.72

其中:境内非国有法人持股

792.1053

7.72

316.8421

316.8421

1,108.9474

7.72

境内自然人持股

4、外资持股

6,907.8947

67.28

2,763.1579

2,763.1579

9,671.0526

67.28

其中:境外法人持股

6,907.8947

67.28

2,763.1579

2,763.1579

9,671.0526

67.28

境外自然人持股

25.00

二、无限售条件流通股份

2,567.0000

25.00

1,026.8000

1,026.8000

3,593.8000

25.00

1、人民币普通股

2,567.0000

25.00

1,026.8000

1,026.8000

3,593.8000

25.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数

10,267.0000

100.00

4,106.8000

4,106.8000

14,373.8000

100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司2017年度利润分配及资本公积转增股本方案已于2018年5月11日实施完毕。以本次方

案实施前的公司总股本10,267.00万股为基数,每股派发现金红利0.45元(含税),以资本公积

金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利4,620.15万元,转增4,106.80万股。本次方

案实施完成后,公司注册资本由人民币10,267.00万元增加至人民币14,373.80万元,公司股份

总数由10,267.00万股增加至14,373.80万股(每股面值人民币1元)。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

√适用 □不适用

实施资本公积转增股本方案后,按新股本总额143,738,000股摊薄计算的2017年度每股收益

为1.1236元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 万股

股东名称

期初限售

股数

报告期解除

限售股数

报告期增加

限售股数

报告期末

限售股数

限售原因

解除限售日期

睿能实业

6,907.8947

0

2,763.1579

9,671.0526

首发上市

2020年7月5日

平潭捷润

792.1053

0

316.8421

1,108.9474

首发上市

2020年7月5日

合计

7,700.0000

0

3,080.0000

10,780.000

/

/

注:公司2017年度利润分配及资本公积转增股本方案已于2018年5月11日实施完毕。以本次方

案实施前的公司总股本10,267.00万股为基数,每股派发现金红利0.45元(含税),以资本公积

金向全体股东每股转增0.4股。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

12,549

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:万股

前十名股东持股情况

股东名称

(全称)

报告期内

增减

期末持股

数量

比例

(%)

持有有限售条

件股份数量

质押或冻结

情况

股东性质

股份

状态

睿能实业有限

公司

2,763.1579

9,671.0526

67.28

9,671.0526

0

境外法人

平潭捷润股权

投资管理合伙

企业(有限合

伙)

316.8421

1,108.9474

7.72

1,108.9474

0

其他

王皓

20.6400

57.2000

0.40

0

0

境内自然人

马伟英

-30.0000

50.0000

0.35

0

0

境内自然人

杨动华

47.4016

47.4016

0.33

0

0

境内自然人

朱子萍

8.4400

29.5400

0.21

0

0

境内自然人

陈苏

25.0020

25.0020

0.17

0

0

境内自然人

甄颖丽

9.8000

25.0000

0.17

0

0

境内自然人

方卫兵

23.0260

23.0260

0.16

0

0

境内自然人

刘浩

21.8839

21.8839

0.15

0

0

境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称

持有无限售条件流通股的数量

股份种类及数量

种类

数量

王皓

57.2000

人民币普通股

57.2000

马伟英

50.0000

人民币普通股

50.0000

杨动华

47.4016

人民币普通股

47.4016

朱子萍

29.5400

人民币普通股

29.5400

陈苏

25.0020

人民币普通股

25.0020

甄颖丽

25.0000

人民币普通股

25.0000

方卫兵

23.0260

人民币普通股

23.0260

刘浩

21.8839

人民币普通股

21.8839

陆宝民

16.0000

人民币普通股

16.0000

孙俪宸

15.0540

人民币普通股

15.0540

上述股东关联关系

或一致行动的说明

①公司董事长杨维坚先生通过其持股100%的香港瑞捷间接持有睿能实业

100%的股权,睿能实业持有公司67.28%的股权;②公司董事长杨维坚先生通

过健坤投资间接持有平潭捷润21.73%的财产份额,平潭捷润持有公司7.72%

的股权;③公司董事长杨维坚先生通过持有睿能实业和平潭捷润的股份间接

持有公司股份合计99,119,927.00股,间接持有公司68.96%的股权;④公司

部分董事、监事、高级管理人员、核心业务人员及公司实际控制人近亲属通

过持有平潭捷润的股份间接持有公司股份合计4,284,000.00股;⑤除上述情

形之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:万股

有限售条件股东名称

持有的有限售

条件股份数量

有限售条件股份可上市交易情况

限售条件

可上市交易时间

新增可上市交

易股份数量

1

睿能实业有限公司

9,671.0526

2020年7月5日

2,763.1579

首发上市

2

平潭捷润股权投资管理

合伙企业(有限合伙)

1,108.9474

2020年7月5日

316.8421

首发上市

上述股东关联关系或一致行

动的说明

①公司董事长杨维坚先生通过持有睿能实业和平潭捷润的股份间

接持有公司股份合计99,119,927.00股;②公司部分董事、监事、

高级管理人员、核心业务人员及公司实际控制人近亲属通过持有

平潭捷润的股份间接持有公司股份合计4,284,000.00股。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名

担任的职务

变动情形

蓝李春

财务总监

离任

张香玉

财务总监

聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

因公司业务发展和管理需要,公司董事会同意蓝李春先生辞去公司财务总监职务,辞去公司

财务总监职务后,将继续担任公司董事、董事会战略委员会委员、副总经理的职务;2018年5月

9日公司召开的第二届董事会第十六次会议同意聘任张香玉女士为公司财务总监,其任期自公司

董事会审议通过之日起至第二届董事会任期届满时止。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2018年6月30日

编制单位: 福建股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目

附注

期末余额

期初余额

流动资产:

货币资金

117,245,713.15

246,314,010.74

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

124,261,235.00

109,713,318.02

应收账款

401,364,715.60

250,612,555.92

预付款项

21,282,588.25

9,536,332.46

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款

4,645,583.20

4,560,270.50

买入返售金融资产

存货

399,152,040.11

317,962,620.46

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

403,085,309.33

343,450,544.86

流动资产合计

1,471,037,184.64

1,282,149,652.96

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

25,635,322.81

4,930,740.27

投资性

固定资产

56,777,660.97

56,782,588.26

在建工程

780,979.66

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

19,099,702.87

19,839,331.46

开发支出

商誉

481,601.60

481,601.60

长期待摊费用

4,838,524.03

3,191,823.80

递延所得税资产

8,441,871.00

8,716,771.35

其他非流动资产

1,664,193.40

非流动资产合计

117,719,856.34

93,942,856.74

资产总计

1,588,757,040.98

1,376,092,509.70

流动负债:

短期借款

243,947,854.29

157,971,476.29

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

4,000,000.00

应付账款

275,628,040.27

186,443,565.02

预收款项

11,776,555.15

10,756,462.14

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

19,021,112.00

32,733,601.64

应交税费

13,000,332.14

8,571,889.41

应付利息

238,645.85

32,625.01

应付股利

其他应付款

11,959,308.83

7,044,563.72

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

579,571,848.53

403,554,183.23

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

204,085.66

194,348.02

其他非流动负债

非流动负债合计

204,085.66

194,348.02

负债合计

579,775,934.19

403,748,531.25

所有者权益

股本

143,738,000.00

102,670,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积

457,020,458.39

498,088,458.39

减:库存股

其他综合收益

36,121.20

-3,870,731.68

专项储备

盈余公积

17,904,357.07

17,904,357.07

一般风险准备

未分配利润

388,841,306.84

356,240,433.54

归属于母公司所有者权益合计

1,007,540,243.50

971,032,517.32

少数股东权益

1,440,863.29

1,311,461.13

所有者权益合计

1,008,981,106.79

972,343,978.45

负债和所有者权益总计

1,588,757,040.98

1,376,092,509.70

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

母公司资产负债表

2018年6月30日

编制单位:福建股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目

附注

期末余额

期初余额

流动资产:

货币资金

57,140,569.23

132,187,227.01

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

43,717,563.07

31,946,580.00

应收账款

184,834,420.92

77,490,568.74

预付款项

2,219,920.19

739,980.44

应收利息

应收股利

其他应收款

15,434,616.43

35,512,022.24

存货

132,579,630.46

103,545,325.60

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

338,081,821.33

282,699,423.77

流动资产合计

774,008,541.63

664,121,127.80

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

240,400,903.84

186,742,871.28

投资性

固定资产

41,947,241.43

41,916,709.60

在建工程

66,067.96

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

999,275.69

1,361,857.61

开发支出

商誉

长期待摊费用

3,680,980.45

3,191,823.80

递延所得税资产

2,170,997.89

4,142,780.63

其他非流动资产

1,664,193.40

非流动资产合计

290,929,660.66

237,356,042.92

资产总计

1,064,938,202.29

901,477,170.72

流动负债:

短期借款

35,000,000.00

5,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

4,000,000.00

应付账款

146,057,606.92

84,760,473.71

预收款项

1,538,602.18

2,041,795.02

应付职工薪酬

9,326,078.46

15,454,912.20

应交税费

8,911,535.40

2,296,461.02

应付利息

38,062.50

6,041.67

应付股利

其他应付款

55,060,281.74

4,568,937.88

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

259,932,167.20

114,128,621.50

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计

259,932,167.20

114,128,621.50

所有者权益:

股本

143,738,000.00

102,670,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积

500,866,978.48

541,934,978.48

减:库存股

其他综合收益

721,678.95

专项储备

盈余公积

17,904,357.07

17,904,357.07

未分配利润

141,775,020.59

124,839,213.67

所有者权益合计

805,006,035.09

787,348,549.22

负债和所有者权益总计

1,064,938,202.29

901,477,170.72

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

合并利润表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入

1,010,305,439.50

978,434,246.61

其中:营业收入

1,010,305,439.50

978,434,246.61

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

928,046,594.32

883,418,813.85

其中:营业成本

804,704,362.57

777,710,074.68

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

5,507,098.62

4,305,174.33

销售费用

51,400,218.26

47,638,610.83

管理费用

50,584,503.74

40,331,932.79

财务费用

5,333,662.82

4,342,325.90

资产减值损失

10,516,748.31

9,090,695.32

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列)

7,084,258.00

654,782.10

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

12,619.72

654,782.10

资产处置收益(损失以“-”号填列)

-23,637.52

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益

5,341,702.24

4,303,367.51

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

94,661,167.90

99,973,582.37

加:营业外收入

52,478.47

255,400.03

减:营业外支出

367,408.97

41,680.65

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

94,346,237.40

100,187,301.75

减:所得税费用

15,414,461.94

16,817,922.13

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

78,931,775.46

83,369,379.62

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

78,931,775.46

83,369,379.62

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

78,802,373.30

83,703,649.86

2.少数股东损益

129,402.16

-334,270.24

六、其他综合收益的税后净额

3,906,852.88

-5,153,560.10

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

3,906,852.88

-5,153,560.10

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

3,906,852.88

-5,153,560.10

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

873,462.36

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

3,033,390.52

-5,153,560.10

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

82,838,628.34

78,215,819.52

归属于母公司所有者的综合收益总额

82,709,226.18

78,550,089.76

归属于少数股东的综合收益总额

129,402.16

-334,270.24

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

0.5482

0.7765

(二)稀释每股收益(元/股)

0.5482

0.7765

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的

净利润为: 0元。

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

母公司利润表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、营业收入

341,821,131.15

286,815,153.07

减:营业成本

223,975,490.95

173,959,292.60

税金及附加

3,284,537.86

2,748,742.86

销售费用

17,770,652.35

15,335,144.32

管理费用

30,345,187.22

23,022,284.34

财务费用

361,940.44

-400,987.11

资产减值损失

2,876,438.20

8,578,508.76

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列)

5,448,533.98

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

832.56

资产处置收益(损失以“-”号填列)

其他收益

4,933,399.15

2,966,646.15

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

73,588,817.26

66,538,813.45

加:营业外收入

1,520.21

1,425,747.00

减:营业外支出

312,191.55

14,332.85

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

73,278,145.92

67,950,227.60

减:所得税费用

10,140,839.00

10,031,187.25

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

63,137,306.92

57,919,040.35

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

63,137,306.92

57,919,040.35

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

721,678.95

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

721,678.95

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

721,678.95

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额

63,858,985.87

57,919,040.35

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

合并现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

823,283,839.27

902,957,874.21

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

7,748,805.95

5,045,593.12

收到其他与经营活动有关的现金

2,635,724.16

2,825,319.55

经营活动现金流入小计

833,668,369.38

910,828,786.88

购买商品、接受劳务支付的现金

759,658,113.29

717,536,092.41

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

82,764,759.68

66,015,772.06

支付的各项税费

42,511,616.18

40,201,266.84

支付其他与经营活动有关的现金

40,148,248.49

33,884,862.74

经营活动现金流出小计

925,082,737.64

857,637,994.05

经营活动产生的现金流量净额

-91,414,368.26

53,190,792.83

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

675,000,000.00

取得投资收益收到的现金

7,257,565.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

64,810.00

3,848.72

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

682,322,375.01

3,848.72

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

6,891,922.50

41,245,171.19

投资支付的现金

750,544,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

757,435,922.50

41,245,171.19

投资活动产生的现金流量净额

-75,113,547.49

-41,241,322.47

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

518,534,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

342,769,740.60

272,167,643.02

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

22,704,968.00

筹资活动现金流入小计

365,474,708.60

790,701,643.02

偿还债务支付的现金

258,635,217.71

259,207,461.03

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

49,791,380.82

18,072,918.10

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

1,200,000.00

35,255,753.55

筹资活动现金流出小计

309,626,598.53

312,536,132.68

筹资活动产生的现金流量净额

55,848,110.07

478,165,510.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

3,116,476.09

-3,351,635.87

五、现金及现金等价物净增加额

-107,563,329.59

486,763,344.83

加:期初现金及现金等价物余额

214,458,987.74

149,332,469.78

六、期末现金及现金等价物余额

106,895,658.15

636,095,814.61

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

156,811,178.96

170,995,215.36

收到的税费返还

7,416,360.99

5,045,593.12

收到其他与经营活动有关的现金

1,066,647.14

2,180,563.87

经营活动现金流入小计

165,294,187.09

178,221,372.35

购买商品、接受劳务支付的现金

105,875,125.43

87,644,619.67

支付给职工以及为职工支付的现金

38,222,884.49

27,521,339.96

支付的各项税费

21,041,318.16

27,164,919.01

支付其他与经营活动有关的现金

22,857,706.73

15,015,486.04

经营活动现金流出小计

187,997,034.81

157,346,364.68

经营活动产生的现金流量净额

-22,702,847.72

20,875,007.67

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

615,000,000.00

取得投资收益收到的现金

6,628,804.61

408,614.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

1,765.00

2,048.72

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

111,110.95

收到其他与投资活动有关的现金

28,000,000.00

43,400,000.00

投资活动现金流入小计

649,741,680.56

43,810,663.66

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

4,267,336.39

40,969,676.52

投资支付的现金

724,157,200.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

5,500,000.00

43,950,000.00

投资活动现金流出小计

733,924,536.39

84,919,676.52

投资活动产生的现金流量净额

-84,182,855.83

-41,109,012.86

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

518,534,000.00

取得借款收到的现金

83,500,000.00

22,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

83,500,000.00

540,534,000.00

偿还债务支付的现金

5,000,000.00

12,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

46,660,954.23

15,556,800.35

支付其他与筹资活动有关的现金

1,200,000.00

35,255,753.55

筹资活动现金流出小计

52,860,954.23

62,812,553.90

筹资活动产生的现金流量净额

30,639,045.77

477,721,446.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-4.03

五、现金及现金等价物净增加额

-76,246,657.78

457,487,436.88

加:期初现金及现金等价物余额

132,187,227.01

49,804,029.44

六、期末现金及现金等价物余额

55,940,569.23

507,291,466.32

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权

益工具

资本公积

其他综合收益

盈余公积

未分配利润

一、上年期末余额

102,670,000.00

498,088,458.39

-3,870,731.68

17,904,357.07

356,240,433.54

1,311,461.13

972,343,978.45

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额

102,670,000.00

498,088,458.39

-3,870,731.68

17,904,357.07

356,240,433.54

1,311,461.13

972,343,978.45

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号

填列)

41,068,000.00

-41,068,000.00

3,906,852.88

32,600,873.30

129,402.16

36,637,128.34

(一)综合收益总额

3,906,852.88

78,802,373.30

129,402.16

82,838,628.34

(二)所有者投入和

减少资本

1.股东投入的普通

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

-46,201,500.00

-46,201,500.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

东)的分配

-46,201,500.00

-46,201,500.00

4.其他

(四)所有者权益内

部结转

41,068,000.00

-41,068,000.00

1.资本公积转增资

本(或股本)

41,068,000.00

-41,068,000.00

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

143,738,000.00

457,020,458.39

36,121.20

17,904,357.07

388,841,306.84

1,440,863.29

1,008,981,106.79

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权

益工具

资本公积

其他综合收益

盈余公积

未分配利润

一、上年期末余额

77,000,000.00

52,554,062.17

8,197,758.84

9,016,747.56

239,208,184.83

1,377,290.03

387,354,043.43

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额

77,000,000.00

52,554,062.17

8,197,758.84

9,016,747.56

239,208,184.83

1,377,290.03

387,354,043.43

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号

25,670,000.00

445,534,396.22

-12,068,490.52

8,887,609.51

117,032,248.71

-65,828.90

584,989,935.02

填列)

(一)综合收益总额

-12,068,490.52

141,319,858.22

-65,828.90

129,185,538.80

(二)所有者投入和

减少资本

25,670,000.00

445,534,396.22

471,204,396.22

1.股东投入的普通

25,670,000.00

445,534,396.22

471,204,396.22

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

8,887,609.51

-24,287,609.51

-15,400,000.00

1.提取盈余公积

8,887,609.51

-8,887,609.51

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

东)的分配

-15,400,000.00

-15,400,000.00

4.其他

(四)所有者权益内

部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

102,670,000.00

498,088,458.39

-3,870,731.68

17,904,357.07

356,240,433.54

1,311,461.13

972,343,978.45

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

本期

股本

其他权益

工具

资本公积

其他综合收

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

一、上年期末余额

102,670,000.00

541,934,978.48

17,904,357.07

124,839,213.67

787,348,549.22

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

102,670,000.00

541,934,978.48

17,904,357.07

124,839,213.67

787,348,549.22

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

41,068,000.00

-41,068,000.00

721,678.95

16,935,806.92

17,657,485.87

(一)综合收益总额

721,678.95

63,137,306.92

63,858,985.87

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

-46,201,500.00

-46,201,500.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

-46,201,500.00

-46,201,500.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

41,068,000.00

-41,068,000.00

1.资本公积转增资本(或股本)

41,068,000.00

-41,068,000.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

143,738,000.00

500,866,978.48

721,678.95

17,904,357.07

141,775,020.59

805,006,035.09

项目

上期

股本

其他权

益工具

资本公积

其他综合

收益

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

一、上年期末余额

77,000,000.00

96,400,582.26

9,016,747.56

60,250,728.12

242,668,057.94

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

77,000,000.00

96,400,582.26

9,016,747.56

60,250,728.12

242,668,057.94

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

25,670,000.00

445,534,396.22

8,887,609.51

64,588,485.55

544,680,491.28

(一)综合收益总额

88,876,095.06

88,876,095.06

(二)所有者投入和减少资本

25,670,000.00

445,534,396.22

471,204,396.22

1.股东投入的普通股

25,670,000.00

445,534,396.22

471,204,396.22

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

8,887,609.51

-24,287,609.51

-15,400,000.00

1.提取盈余公积

8,887,609.51

-8,887,609.51

2.对所有者(或股东)的分配

-15,400,000.00

-15,400,000.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

102,670,000.00

541,934,978.48

17,904,357.07

124,839,213.67

787,348,549.22

法定代表人:杨维坚 主管会计工作负责人:张香玉 会计机构负责人:康美婉

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1、历史沿革及改制情况

福建股份有限公司(以下简称公司、本公司或)系由福建睿能电子有限公司

整体变更设立。

福建睿能电子有限公司(以下简称睿能有限)原由睿能实业有限公司(以下简称睿能实业)出资

组建的外商独资企业,2007年8月30日经福州市鼓楼区对外贸易经济合作局鼓外[2007]125号文

《关于设立外资企业福建睿能电子有限公司的批复》批准设立,并于2007年8月31日取得福建

省人民政府颁发的批准号为商外资闽榕外资字[2007]0081号的《中华人民共和国台港澳侨投资企

业批准证书》,于2007年9月12日成立。

睿能有限成立时注册资本为1,000.00万港元,由股东睿能实业有限公司分两期缴纳。

2012年8月16日经福州市鼓楼区对外贸易经济合作局鼓外[2012]109号文《关于外资企业福

建睿能电子有限公司增资事项的批复》批准增资,注册资本增加4,000.00万港元,由股东睿能实

业有限公司分期缴足,变更后的注册资本为5,000.00万港元。新增注册资本已分四期全部缴纳。

2012年11月9日经福州市鼓楼区对外贸易经济合作局鼓外[2012]148号文《关于福建睿能电

子有限公司增资事项的批复》批准增资,注册资本增加2,000.00万港元,由股东睿能实业有限公

司分期缴足,变更后的注册资本为7,000.00万港元。新增注册资本已分九期全部缴纳。

2013年9月27日经福州市鼓楼区对外贸易经济合作局鼓外[2013]165号文《关于福建睿能电

子有限公司增资及股权变更事项的批复》批准增资,注册资本增加600.00万港元,变更的注册资

本为7,600.00万港元。新增注册资本已于2013年10月18日由福州捷润投资有限公司以溢价方

式出资1,800.00万港元,其中600.00万港元入实收资本,溢价部分1,200.00万港元入资本公积,

业经福建众诚有限责任会计师事务所审验,并出具(2013)闽众会外验字023号验资报告予以验

证。本次增资后,公司由外商独资企业变更为中外合资企业,投资各方出资额及出资比例为:

股东名称

出资额(港币万元)

出资比例

睿能实业有限公司

7,000.00

92.11%

福州捷润投资有限公司

600.00

7.89%

合计

7,600.00

100.00%

根据福建睿能电子有限公司2013年11月1日董事会决议及2013年11月22日发起人协议,2013年12月26日福建省对外贸易经济合作厅闽商务外资(2013)12号文《福建省商务厅关于同

意福建睿能电子有限公司改制为福建股份有限公司的批复》,2013年12月27日福建省

人民政府颁发的批准号为商外资闽府股份字[2007]0007号的《中华人民共和国外商投资企业批准

证书》,福建睿能电子有限公司依法整体变更设立为股份有限公司,同时更名为福建股

份有限公司。变更后注册资本及股本总额均为7,500.00万股(每股面值为壹元人民币),各发起

人以其拥有的福建睿能电子有限公司截至2013年10月31日止经审计后净资产合计人民币

167,400,582.26元折股,除股本7,500.00万元外,其余进入资本公积—股本溢价。变更后股份

公司的股份由发起人睿能实业有限公司、福州捷润投资有限公司分别持有。此次整体变更验资业

经福建华兴会计师事务所有限公司审验,并于2013年12月31日出具闽华兴所(2013)验字G-008

号验资报告予以验证。

于2013年12月31日取得福建省工商行政管理局核发的注册号为350100400003092

的《企业法人营业执照》。变更后的股权结构如下:

股东名称

出资额(人民币元)

出资比例

睿能实业有限公司

69,078,947.00

92.11%

福州捷润投资有限公司

5,921,053.00

7.89%

合计

75,000,000.00

100.00%

根据2014年第三次临时股东大会决议、增资扩股协议、福建省商务厅闽商务外资

[2014]255号文《福建省商务厅关于福建股份有限公司增资扩股的批复》,增

加注册资本(股本)人民币200.00万元,每股面值人民币1元,每股价格3元,由福州捷润投资

有限公司以现金人民币600.00万元认购。此次增资业经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

审验,并于2014年12月31日出具闽华兴所(2014)验字G-009号验资报告予以验证。变更后睿科

技的股权结构如下:

股东名称

出资额(人民币元)

出资比例

睿能实业有限公司

69,078,947.00

89.71%

福州捷润投资有限公司

7,921,053.00

10.29%

合计

77,000,000.00

100.00%

2015年6月,福州捷润投资有限公司与平潭捷润股权投资管理合伙企业(有限合伙)签订《股

份转让协议》,福州捷润投资有限公司将其持有的10.29%的股份(共计7,921,053.00

股)转让予平潭捷润股权投资管理合伙企业(有限合伙)。转让后的股权结构如下:

股东名称

出资额(人民币元)

出资比例

睿能实业有限公司

69,078,947.00

89.71%

平潭捷润股权投资管理合伙企业(有限合伙)

7,921,053.00

10.29%

合计

77,000,000.00

100.00%

上述转让完成后,公司注册资本、实收资本均为人民币7,700万元。

2017年6月9日,经中国证券监督管理委员会《关于核准福建股份有限公司首次公

开发行股票的批复》(证监许可[2017]889号)核准,公司向社会首次公开发行人民币普通股(A

股)股票2,567.00万股,每股发行价格为20.20元,募集资金总额为518,534,000.00元,扣除

各项发行费用47,329,603.78元后,募集资金净额为471,204,396.22元,其中25,670,000.00

元增加实收资本,剩余部分445,534,396.22元转入资本公积。福建华兴会计师事务所(特殊普通

合伙)于2017年6月30日对上述募集资金到位情况进行了审验,并出具了“闽华兴所(2017)

验字G-001号”《验资报告》。截至2017年12月31日,本公司注册资本为人民币10,267万元,

股本为人民币10,267万元。公开发行后的股权结构如下:

股东名称

出资额(人民币元)

出资比例

睿能实业有限公司

69,078,947.00

67.28%

平潭捷润股权投资管理合伙企业(有限合伙)

7,921,053.00

7.72%

公众股

25,670,000.00

25.00%

合计

102,670,000.00

100.00%

根据公司2018年4月20日召开的2017年度股东大会会议决议,以截至2017年12月31日

的总股本102,670,000股为基数向全体股东每10股转增4股,共计转增41,068,000股,每股面

值1元,共计增加股本41,068,000元。转增后的注册资本和实收资本(股本)均从人民币

102,670,000.00元增加到人民币143,738,000.00元。转增后的股权结构如下:

股东名称

出资额(人民币元)

出资比例

睿能实业有限公司

96,710,525.80

67.28%

平潭捷润股权投资管理合伙企业(有限合伙)

11,089,474.20

7.72%

公众股

35,938,000.00

25.00%

合计

143,738,000.00

100.00%

公司统一社会信用代码:9135000066509091XF;注册地址及总部地址均为:福州市鼓楼区铜

盘路软件大道89号软件园C区26号A幢三层;公司法定代表人:杨维坚;公司类型:股份有限

公司(台港澳与境内合资、上市公司);经营期限:2007年9月12日至长期。

公司的最终控制方为杨维坚。

2、公司的业务性质和主要经营活动

行业性质:公司主营业务分属于“计算机、通信和其他电子设备制造业C39”和“软件和信

息技术服务业I65”。

公司经营范围:开发、生产、批发电子元器件,工业自动控制系统、各类电子智能控制器,

照明设备用镇流器,照明器具,电源产品;软件产品开发、系统集成;电子及软件技术咨询服务

(涉及审批许可项目的,只允许在审批许可的范围和有效期限内从事生产经营)。

公司及其子公司主要从事以针织设备电脑控制系统研发、生产和销售为主的制造业务以及以

IC元器件分销为主的分销业务。

3、公司的基本组织架构

公司的最高权力机构是股东大会,股东大会下设董事会和监事会,董事会和监事会向股东大

会负责。公司董事会聘任了总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员。董事会中设立战略

委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会(下设审计部),公司设立了营销中心(市

场营销部、客户服务部)、技术中心(研发部、技术部)、生产中心(计划部、采购部、制造部)、

质量管理部、证券部、财务部、信息管理部、人事行政部等部门。

4、财务报告批准报出日

公司财务报表于2018年7月30日经第二届董事会第十九次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

报告期合并财务报表范围包括母公司及13家子公司,变化情况如下:

序号

子公司名称

简称

合并财务报表范围变化情况

1

贝能国际有限公司

贝能国际

报告期内未变化

2

贝能电子(福建)有限公司

福建贝能

报告期内未变化

3

广泰实业有限公司

香港广泰

报告期内未变化

4

睿能电子(香港)有限公司

香港睿能电子

报告期内未变化

5

香港有限公司

香港

报告期内未变化

6

海睿达科技(香港)有限公司

香港海睿达

报告期内未变化

7

福建海睿达科技有限公司

福建海睿达

报告期内未变化

8

福州琪利软件有限公司

琪利软件

报告期内未变化

9

泉州睿能科技有限公司

泉州睿能

报告期内未变化

10

福州睿能电源科技有限公司

睿能电源

报告期内已完成注销手续

11

福州盈泰电气科技有限公司

盈泰电气

报告期内未变化

12

福州睿虹控制技术有限公司

睿虹控制

从2018年4月25日成立后纳入

13

上海睿能高齐有限公司

睿能高齐

从2018年5月28日成立后纳入

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》

和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)

进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司以12个月作为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资

产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的

差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担

的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作

为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各

项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并:①在个别财务报表中,以购买日之前所持

被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购

买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综

合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置

期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计

量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时

转入当期损益。②在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被

购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买

日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经

持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益,由于

被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时

计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身

或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是

指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运

用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司

保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之

间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表

中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

①增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合

并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末

的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告

主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债

表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末

的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金

流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或

有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有

的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值

的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、

其他所有者权益变动的,应当转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩

余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允

价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的

份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关

的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新

计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投

资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公

积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合

营企业。

(1)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确

认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投

资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将

同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动

风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金

等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币入账,期末按

照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

①外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认

或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账

本位币金额。

③对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇

兑损益计入当期损益或其他综合收益。

外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,

在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损

益。

(2)外币财务报表的折算

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除

“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目,采用年加权平均汇率折算。

③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与

该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

④现金流量表采用年加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流

量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

(1)金融工具分为下列五类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金

融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;

②持有至到期投资;

③贷款和应收款项;

④可供出售金融资产;

⑤其他金融负债。

(2)确认依据和计量方法

金融工具的确认依据:当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的金融资产或金融

负债。

金融工具的计量方法:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作

为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金

股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资

产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额

确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价

款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,

计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的,可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。

处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款

项持有期间采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

④可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支

付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。持有期间取得的

利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计

入其他综合收益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入当期损益;

同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损

益。

⑤其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,除《企业会计准则

第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外,按摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形

确认结果

已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融

资产所有权上几乎所有的风

险和报酬

放弃了对该金融资

产控制

未放弃对该金融资

产控制

按照继续涉入所转移金融资产的程度确认

有关资产和负债及任何保留权益

保留了金融资产所有权上几

乎所有的风险和报酬

继续确认该金融资产,并将收益确认为负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

①金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:所转

移金融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

之和。

②金融资产部分转移满足终止确认条件的,应当将所转移金融资产整体的账面价值,在终止

确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额

计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公

允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确

认为一项金融负债。

(4)金融负债的终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在

下列情况:

①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,不应当终止确认该金融负债。

②公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形),以承担新金融负债方式替换现存

金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,

并同时确认新金融负债。

(5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法及会计处理方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。

期末,对持有至到期投资的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账

面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复

且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失可予以转回,计入当期损益,但该

转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

期末,如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预

期这种下降趋势属于非暂时性的,认定该可供出售金融资产已发生减值,并确认减值损失。在确

认减值损失时,将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入当期

损失。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且

客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:公允价值低于其成本累计超过50%

(含50%);公允价值下跌“非暂时性”的标准为:公允价值低于其成本持续时间超过12个月。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工

具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍

生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之

间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判

断依据或金额标准

单项金额超过500万元人民币的应收款项。

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

计提方法

单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其未来现金

流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,个别认定计提坏账准备,经

减值测试后不存在减值的,应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中

计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄组合-账龄状态

按账龄分析法计提

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄

应收账款计提比例(%)

其他应收款计提比例(%)

1年以内(含1年)

5%

5%

其中:1年以内分项,可添加行

1-2年

10%

10%

2-3年

50%

50%

3年以上

100%

100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项

组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额计提坏账准备。

12. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供

劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、半成品、

产成品(库存商品)等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成

本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当

按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。

(3)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(4)低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

(5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提

存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

①存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高

于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材

料应当按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企

业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基

础计算。

②存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;

但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1)划分为持有待售的依据

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售

将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获

得批准。

确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价

格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高

于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记

的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表

日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并

在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有

待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据

处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的

资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例

增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负

债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折

旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

②可收回金额。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与

方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相

关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是

否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安

排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制

某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资

方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在

假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、

股份期权及可转换券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重

大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政

策的制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资

单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份

时,一般认为对被投资单位具有重大影响。

(2)初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性

证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资

单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达

到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,

调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规

定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的

被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本

法核算的初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定

其初始投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始

投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号

——非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务

重组》确定。

(3)后续计量和损益确认方法

①成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法

核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投

资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有

被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资

单位实现的净利润。

②权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除“对联营企业的权益

性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体

间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——

金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入

损益”外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分

担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时

调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部

分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分

配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认

被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资

的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,

公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资

单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单

位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在

此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——

资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间

与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确

认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相

关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。

③处置长期股权投资:其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该

项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

15. 投资性

不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的

有形资产。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别

折旧方法

折旧年限(年)

残值率

年折旧率

房屋建筑物

年限平均法

20-40

0-5%

4.75%-2.50%

办公设备

年限平均法

3-5

5%

31.67%-19.00%

生产设备

年限平均法

3-5

5%

31.67%-19.00%

运输设备

年限平均法

5

5%

19.00%

其他设备

年限平均法

3-5

5%

31.67%-19.00%

公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;

②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上;

④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;

出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资

费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照

《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计

使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理

完毕后再作调整。

18. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的

汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予

以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损

益。

符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已发生;

③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产

达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发

生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,

直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,

停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期

直接计入财务费用。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规

定确定:

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利

息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属

于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。

投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约

定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,

其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的

无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企

业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业

吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用

时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确

定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无

形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期

间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有

限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五(二十二)“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:研究阶段支出指为获取并理解新的

科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出;开发阶段支出是指在进行商业性生

产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的

商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,

将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按

照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分

摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产

组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试

时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产

组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对

包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价

值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收

回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费

用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期

内平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期

薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的

各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受

益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付

义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

①设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当

地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下

列组成部分:

A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,

是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益

计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务

的利息费用以及资产上限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当

期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移

这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接

受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的

职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的

辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长

期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符

合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福

利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,

公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产

成本。

25. 预计负债

√适用 □不适用

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司

承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地

计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到

时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关

现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和

货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳

估计数。

在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真

实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授

予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公

允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,

相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支

付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的

公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产

负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,

公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因

不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权

条件而被取消的除外),处理如下:

①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该

权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

③如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替

代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代

权益工具进行处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

(1)销售商品

公司销售商品在同时满足以下条件时确认销售收入:公司已将商品所有权上的主要风险和报

酬转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实

施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将

发生的成本能够可靠地计量。具体收入确认方法如下:

分类

销售模式

具体收入确认方法

制造类

业务

直销

发出商品并完成(安装调试,如需)验收后确认

销售收入;涉及出口销售的,在报关手续完成后,

根据海关的电子口岸系统上记录的出口日期,确

认销售收入。

经销

发出商品至经销商指定地点,经销商或经销商指

定的收货方验收对账后,确认销售收入。

分销类

业务

一般情况

大陆公司销售

已将商品发出并获取签收单,确认销售收入。

香港公司本地销售

香港公司非本地销售

已将商品交予客户指定的收货公司或者物流公司

并取得其签收单,确认销售收入。

寄售库销售

将商品发至寄售仓库,根据双方确认的客户实际

领用数量,确认销售收入。

(2)提供劳务

资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务的收入。

资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入,并按相同的金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本转入当期损益,

不确认提供劳务收入。

(3)让渡资产使用权

提供资金的利息收入,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定;他人使用公

司非现金资产,发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资

产使用权收入应同时满足下列条件的,予以确认:

①相关的经济利益很可能流入企业;

②收入的金额能够可靠地计量。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延

收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府

补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(1)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

①用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相

关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。

②用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成

本。

(2)对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部

分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。

(3)与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费

用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公

司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂

时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

(1)递延所得税资产的确认

①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生

的递延所得税资产不予确认:A该项交易不是企业合并;B交易发生时既不影响会计利润也不影响

应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件

的,确认相应的递延所得税资产:A暂时性差异在可预见的未来很可能转回;B未来很可能获得用

来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处

理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所

得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

①除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所

得税负债:A商誉的初始确认;B同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:

该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所

得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:A投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;B该暂

时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公

司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所

得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出

租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①承租人的会计处理

在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印

花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得

出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折

现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为

折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时

取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得

租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实

际发生时计入当期损益。

②出租人的会计处理

在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租

赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与

其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种

计税依据

税率

增值税

应税收入

17%、16%、11%、10%、6%

城市维护建设税

应缴纳税流转额

7%、5%

企业所得税

应缴税所得额

15%、16.5%、25%

教育费附加

应纳流转税额

3%

地方教育费附加

应纳流转税额

2%

房产税

租金收入

12%

房产税

房产余值

1.2%

注:2018年5月1日前,销售业务增值税税率为17%、租赁收入增值税税率为11%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称

所得税税率(%)

福建股份有限公司

15.00%

睿能电子(香港)有限公司

16.50%

香港有限公司

16.50%

福建海睿达科技有限公司

25.00%

海睿达科技(香港)有限公司

16.50%

贝能国际有限公司

16.50%

贝能电子(福建)有限公司

25.00%

广泰实业有限公司

16.50%

福州琪利软件有限公司

25.00%

泉州睿能科技有限公司

25.00%

福州盈泰电气科技有限公司

25.00%

福州睿虹控制技术有限公司

25.00%

上海睿能高齐有限公司

25.00%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、所得税

(1)根据福建省科学技术厅于2015年12月9日发布的《关于认定福建省2015年高新技术

企业的通知》(闽科高[2015]37号),被福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国

家税务局、福建省地方税务局复审认定为高新技术企业,发证日期2015年9月21日,证书编号

GR201535000063,有效期三年。根据国家税务总局公告2011年第4号《关于高新技术企业资格复

审期间企业所得税预缴问题的公告》规定,高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请,

在通过复审之前,在其高新技术企业资格有效期内,其当年企业所得税暂按15%的税率预缴。母

公司2018年度高新技术企业的复审工作正在进行中,故2018年度暂按15%的企业所得税税率计

算企业所得税。

(2)根据福建省科学技术厅于2018年4月27日发布的《福建省科学技术厅关于福建省2018

年第一批入库科技型名单的公告》(闽科企金[2018]9号),琪利软件被福建省科学技

术厅认定为科技型,登记编号201835010200000060,报告期内享受研发费用加计扣除75%

的所得税优惠。

2、增值税

根据财政部《关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100号文的规定,增值税一般纳

税人销售其自行开发生产的软件产品,按16%税率(2018年5月1日前为17%)征收增值税后,

对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。报告期内母公司及琪利软件适用此政策。

3. 其他

√适用 □不适用

(1)增值税

公司名称

报告期税率

备注

17%、16%、11%、10%、6%

注1

香港睿能电子

注2

香港

注2

福建海睿达

17%、16%、6%

香港海睿达

注2

贝能国际

注2

福建贝能

17%、16%、6%

香港广泰

注2

琪利软件

17%、16%

泉州睿能

17%、16%、6%

盈泰电气

17%、16%

睿虹控制

16%

睿能高齐

16%

注1:母公司销售业务增值税税率为16%(2018年5月1日前为17%)并根据《出口

货物退(免)税管理办法》,对于享受出口退税产品按国家规定的出口退税率执行“免、抵、退”

政策,服务费及利息收入增值税税率为6%,租赁收入增值税税率为10%(2018年5月1日前为11%)。

注2:子公司香港睿能电子、香港、香港海睿达、贝能国际、香港广泰为在香港注

册的公司,无增值税。

(2)城市维护建设税及教育费附加

公司名称

城市维护建设税税率

教育费附加率

地方教育费

附加率

备注

7%

3%

2%

香港睿能电子

注1

香港

注1

福建海睿

5%

3%

2%

注2

香港海睿达

注1

贝能国际

注1

福建贝能

7%

3%

2%

香港广泰

注1

琪利软件

7%

3%

2%

泉州睿能

7%

3%

2%

盈泰电气

7%

3%

2%

睿虹控制

5%

3%

2%

注2

睿能高齐

7%

3%

2%

注1:子公司香港睿能电子、香港、香港海睿达、贝能国际、香港广泰为在香港注

册的公司,无城市维护建设税及教育费附加。

注2:子公司福建海睿达、睿虹控制由于注册地在福建省闽候县,城市维护建设税率为5%。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

库存现金

6,655.35

6,296.27

银行存款

106,889,002.80

214,452,691.47

其他货币资金

10,350,055.00

31,855,023.00

合计

117,245,713.15

246,314,010.74

其中:存放在境外的款项总额

26,431,147.41

39,685,008.77

其他说明

(1)截至2018年6月30日,货币资金期末数中因质押等原因而受限的金额为10,350,055.00

元,具体详见附注所有权或使用权受到限制的资产。除此之外,公司无因抵押、质押或冻结等对

使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

(2)存放在境外的款项总额为香港子公司货币资金期末余额合计。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

银行承兑票据

90,071,452.97

86,187,215.26

商业承兑票据

34,189,782.03

23,526,102.76

合计

124,261,235.00

109,713,318.02

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

银行承兑票据

161,380,133.48

商业承兑票据

合计

161,380,133.48

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例

(%)

金额

计提比例

(%)

金额

比例

(%)

金额

计提比例

(%)

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

423,858,869.40

99.65

23,053,590.80

5.44

400,805,278.60

264,732,817.68

99.39

14,679,698.75

5.55

250,053,118.93

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

1,469,265.16

0.35

909,828.16

61.92

559,437.00

1,636,085.42

0.61

1,076,648.43

65.81

559,436.99

合计

425,328,134.56

/

23,963,418.96

/

401,364,715.60

266,368,903.10

/

15,756,347.18

/

250,612,555.92

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

1年以内

其中:1年以内分项

414,655,780.00

20,732,789.01

5.00

1年以内小计

414,655,780.00

20,732,789.01

5.00

1至2年

7,142,131.34

714,213.13

10.00

2至3年

908,738.84

454,369.44

50.00

3年以上

1,152,219.22

1,152,219.22

100.00

合计

423,858,869.40

23,053,590.80

5.44

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额8,248,344.96元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

核销金额

实际核销的应收账款

174,749.57

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位名称

期末余额

占应收账款余额的比例(%)

坏账准备期末余额

前五大客户合计

142,749,651.20

33.56

7,137,482.56

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

期初余额

金额

比例(%)

金额

比例(%)

1年以内

20,989,128.33

98.62

9,204,642.40

96.53

1至2年

9,140.78

0.04

266,170.42

2.79

2至3年

255,520.89

1.20

48,009.49

0.50

3年以上

28,798.25

0.14

17,510.15

0.18

合计

21,282,588.25

100.00

9,536,332.46

100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

单位名称

期末余额

占预付账款合计数的比例(%)

预付前五名合计

16,737,652.52

78.64

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例(%)

金额

计提比例(%)

金额

比例(%)

金额

计提比例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的其他应收款

6,507,048.79

100.00

1,861,465.59

28.61

4,645,583.20

6,171,137.74

100.00

1,610,867.24

26.10

4,560,270.50

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合计

6,507,048.79

/

1,861,465.59

/

4,645,583.20

6,171,137.74

/

1,610,867.24

/

4,560,270.50

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例(%)

1年以内

其中:1年以内分项

4,262,355.60

213,117.78

5.00

1年以内小计

4,262,355.60

213,117.78

5.00

1至2年

270,132.76

27,013.28

10.00

2至3年

706,451.80

353,225.90

50.00

3年以上

1,268,108.63

1,268,108.63

100.00

合计

6,507,048.79

1,861,465.59

28.61

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额240,918.89元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

押金及保证金

2,822,258.44

1,681,669.56

员工借款(备用金)

680,097.30

545,865.38

预付费用款

1,728,318.05

1,567,218.42

应退税款

757,098.96

往来款及其他

1,276,375.00

1,619,285.42

合计

6,507,048.79

6,171,137.74

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款

期末余额合计

数的比例(%)

坏账准备

期末余额

福州恒睿达电子科

技有限公司

往来款

1,200,000.00

3年以上

18.44

1,200,000.00

开达实业有限公司

(Kader Industrial

Company Limited)

预付房租及押金

970,740.80

1年以内

14.92

48,537.04

ROHM SEMICONDUCTOR

HONG KONG CO., LTD

采购保证金

595,490.80

2-3年

9.15

297,745.40

北京泰格斯特国际

展览展示有限公司

预付费用款

349,800.00

1年以内

5.38

17,490.00

马芳

预付房屋租金

285,263.80

3年以内

4.38

32,263.19

合计

/

3,401,295.40

/

52.27

1,596,035.63

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

账面余额

跌价准备

账面价值

账面余额

跌价准备

账面价值

原材料

70,136,779.79

1,935,461.49

68,201,318.30

61,018,657.46

5,221,712.09

55,796,945.37

在产品

8,399,382.69

83,055.11

8,316,327.58

4,853,160.41

663,785.57

4,189,374.84

库存商品

298,042,064.82

3,791,842.61

294,250,222.21

240,958,989.63

2,231,999.41

238,726,990.22

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

低值易耗品

1,060,453.83

9,159.11

1,051,294.72

867,067.33

222,593.38

644,473.95

包装物

816,413.55

40,500.07

775,913.48

518,658.77

148,902.36

369,756.41

半成品

29,134,189.66

2,577,225.84

26,556,963.82

20,373,526.03

2,138,446.36

18,235,079.67

合计

407,589,284.34

8,437,244.23

399,152,040.11

328,590,059.63

10,627,439.17

317,962,620.46

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

计提

其他

转回或转销

其他

原材料

5,221,712.09

-965,304.00

2,320,946.60

1,935,461.49

在产品

663,785.57

83,055.11

663,785.57

83,055.11

库存商品

2,231,999.41

2,144,480.73

60,371.39

645,008.92

3,791,842.61

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

低值易耗品

222,593.38

-119,316.76

94,117.51

9,159.11

包装物

148,902.36

-76,118.29

32,284.00

40,500.07

半成品

2,138,446.36

960,687.66

521,908.18

2,577,225.84

合计

10,627,439.17

2,027,484.45

60,371.39

4,278,050.78

8,437,244.23

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

留抵增值税及待认证进项税额

6,809,018.54

3,361,735.92

可留待下年度抵扣的多缴企业所得税

88,808.94

结构性存款理财产品

396,276,290.79

340,000,000.00

合计

403,085,309.33

343,450,544.86

其他说明

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位

期初

余额

本期增减变动

期末

余额

减值准

备期末

余额

追加投资

减少

投资

权益法下确

认的投资损

其他综合收

益调整

其他

权益

变动

宣告发

放现金

股利或

利润

计提

减值

准备

其他

一、合营企业

小计

二、联营企业

台湾霳昇

4,930,740.27

11,787.16

101,600.34

46,362.48

5,090,490.25

睿能德晖

20,544,000.00

832.56

20,544,832.56

小计

4,930,740.27

20,544,000.00

12,619.72

101,600.34

46,362.48

25,635,322.81

合计

4,930,740.27

20,544,000.00

12,619.72

101,600.34

46,362.48

25,635,322.81

其他说明

对台湾霳昇及睿能德晖的投资情况详见附注。

18、 投资性

投资性计量模式

不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

房屋及建筑物

办公设备

生产设备

运输设备

机器设备

运输工具

其他设备

合计

一、账面原值:

1.期初余额

55,720,925.84

6,701,979.20

7,735,822.44

2,502,851.59

4,077,213.83

76,738,792.90

2.本期增加金额

145,686.47

620,319.22

1,008,941.41

146,559.55

517,528.45

2,439,035.10

(1)购置

617,491.23

1,008,941.41

146,559.55

517,528.45

2,290,520.64

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

(4)外币报表折算差额

145,686.47

2,827.99

148,514.46

3.本期减少金额

278,834.28

112,145.45

165,008.12

1,398.06

557,385.91

(1)处置或报废

278,834.28

112,145.45

165,008.12

1,398.06

557,385.91

4.期末余额

55,866,612.31

7,043,464.14

8,632,618.40

2,484,403.02

4,593,344.22

78,620,442.09

二、累计折旧

1.期初余额

4,454,082.67

5,081,067.30

5,779,295.44

1,894,276.25

2,747,482.98

19,956,204.64

2.本期增加金额

1,173,149.21

376,397.31

372,927.07

169,317.94

256,130.83

2,347,922.36

(1)计提

1,135,001.72

374,082.35

372,927.07

169,317.94

256,130.83

2,307,459.91

(2)外币报表折算差额

38,147.49

2,314.96

40,462.45

3.本期减少金额

298,127.42

70,603.20

91,442.04

1,173.22

461,345.88

(1)处置或报废

298,127.42

70,603.20

91,442.04

1,173.22

461,345.88

4.期末余额

5,627,231.88

5,159,337.19

6,081,619.31

1,972,152.15

3,002,440.59

21,842,781.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

50,239,380.43

1,884,126.95

2,550,999.09

512,250.87

1,590,903.63

56,777,660.97

2.期初账面价值

51,266,843.17

1,620,911.90

1,956,527.00

608,575.34

1,329,730.85

56,782,588.26

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

□适用 √不适用

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

土地使用权

著作权

专利权

非专利技术

办公软件

合计

一、账面原值

1.期初余额

16,307,902.64

7,490,531.89

1,710,442.08

25,508,876.61

2.本期增加金额

153,846.16

153,846.16

(1)购置

153,846.16

153,846.16

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

16,307,902.64

7,490,531.89

1,864,288.24

25,662,722.77

二、累计摊销

1.期初余额

217,438.72

4,502,114.11

949,992.32

5,669,545.15

2.本期增加金额

163,079.04

651,042.09

79,353.62

893,474.75

(1)计提

163,079.04

651,042.09

79,353.62

893,474.75

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

380,517.76

5,153,156.20

1,029,345.94

6,563,019.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

15,927,384.88

2,337,375.69

834,942.30

19,099,702.87

2.期初账面价值

16,090,463.92

2,988,417.78

760,449.76

19,839,331.46

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

企业合并形成的

处置

海睿达科技(香港)有限公司

242,333.64

242,333.64

福州琪利软件有限公司

239,267.96

239,267.96

合计

481,601.60

481,601.60

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

装修费用

2,129,312.22

189,729.61

-37,306.32

1,976,888.93

横机知识产权

许可使用费

3,191,823.80

330,188.70

2,861,635.10

合计

3,191,823.80

2,129,312.22

519,918.31

-37,306.32

4,838,524.03

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性

差异

递延所得税

资产

可抵扣暂时性

差异

递延所得税

资产

资产减值准备

32,710,375.84

5,706,009.05

26,697,560.58

4,685,847.37

内部交易未实现利润

8,034,545.83

1,396,987.65

5,764,582.11

1,056,115.50

可抵扣亏损

6,217,339.81

1,554,334.96

4,841,972.22

1,210,493.06

职工薪酬

11,423,591.05

1,713,538.66

香港子公司费用摊销差异

29,957.11

4,942.93

685,842.20

113,163.97

其他

90,000.00

22,500.00

90,000.00

22,500.00

合计

47,082,218.59

8,684,774.59

49,503,548.16

8,801,658.56

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

应纳税暂时性

差异

递延所得税

负债

应纳税暂时性

差异

递延所得税

负债

非同一控制企业合并资产

评估增值

219,500.24

54,875.06

292,666.88

73,166.72

可供出售金融资产公允价

值变动

1,051,411.94

177,949.58

香港子公司楼宇折旧差异

872,060.75

143,889.88

822,994.83

135,793.78

非居民企业预提所得税

702,747.26

70,274.73

702,747.26

70,274.73

合计

2,845,720.19

446,989.25

1,818,408.97

279,235.23

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

递延所得税资

产和负债期末

互抵金额

抵销后递延所

得税资产或负

债期末余额

递延所得税资产

和负债期初互抵

金额

抵销后递延所

得税资产或负

债期初余额

递延所得税资产

242,903.59

8,441,871.00

84,887.21

8,716,771.35

递延所得税负债

242,903.59

204,085.66

84,887.21

194,348.02

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异

1,551,752.95

1,297,093.01

可抵扣亏损

6,447,451.71

6,806,987.69

合计

7,999,204.66

8,104,080.70

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份

期末金额

期初金额

备注

2020

3,045,830.59

3,304,910.13

子公司盈泰电气亏损、睿能电源注销减少期末亏损余额

2021

2,543,871.73

2,633,364.90

子公司盈泰电气亏损、睿能电源注销减少期末亏损余额

2022

383,046.76

422,810.38

子公司盈泰电气亏损、睿能电源注销减少期末亏损余额

2023

60,665.30

子公司盈泰电气亏损

无期

414,037.33

445,902.28

子公司香港海睿达、香港亏损

合计

6,447,451.71

6,806,987.69

/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

预付设备款

560,367.00

预付工程款

1,103,826.40

合计

1,664,193.40

其他说明:

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

质押借款

抵押借款

199,023,007.55

143,170,138.97

保证借款

44,924,846.74

14,801,337.32

信用借款

合计

243,947,854.29

157,971,476.29

短期借款分类的说明:

注1:截止2018年6月30日,福建贝能向福州屏山支行抵押借款人民币余额5,000

万元。该借款由以位于福州市闽侯县荆溪镇永丰村文山里自然村研发楼整座(不动产权

证书号:闽(2017)闽侯县不动产权第0012287号)为福建贝能向福州屏山支行取得6000

万元授信循环额度作抵押,同时由提供连带责任保证。

注2:截止2018年6月30日,福建贝能向汇丰银行上海分行抵押借款人民币余额2,000万

元。该借款由、杨维坚提供担保,以位于福州市闽侯县荆溪镇永丰社区文山里

60号(软件园三期)5#整座的土地及其房产上设立的第一顺位抵押。

注3:截止2018年6月30日,贝能国际向香港汇丰银行抵押借款美元余额1,950万元,折

人民币129,023,007.55元。香港汇丰银行向贝能国际提供综合授信港币1.55亿元,担保方式:

香港广泰的房产做抵押、杨维坚汇丰银行Jade Global Generations万能型人寿保险保单质押,

同时由杨维坚、福建贝能、、香港广泰提供连带责任担保。

注4:截止2018年6月30日,贝能国际向香港汇丰银行保证借款美元余额150万元,折人

民币9,924,846.74元。该借款由香港按揭(HKMC)提供担保,同时由杨维坚、福建贝能、

、香港广泰提供连带责任保证;授信总额度港币1,200万元。

注5:截止2018年6月30日,向福州屏山支行保证借款人民币余额1,500

万元。福州屏山支行向提供4000万元授信总额度,同时由福建贝能提供连带保

证担保。

注6:截止2018年6月30日,向福州分行保证借款人民币余额2,000万

元。福州分行向提供7,000万元综合授信,由信用担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类

期末余额

期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票

4,000,000.00

合计

4,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

应付采购货款

275,260,115.49

186,338,790.67

应付工程设备款

367,924.78

104,774.35

合计

275,628,040.27

186,443,565.02

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

预收货款

11,776,555.15

10,756,462.14

合计

11,776,555.15

10,756,462.14

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、短期薪酬

31,315,910.09

61,736,647.41

75,333,443.57

17,719,113.93

二、离职后福利-设定

提存计划

1,090,593.93

7,181,093.47

7,000,549.28

1,271,138.12

三、辞退福利

327,097.62

171,555.38

467,793.05

30,859.95

四、一年内到期的其他

福利

合计

32,733,601.64

69,089,296.26

82,801,785.90

19,021,112.00

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、工资、奖金、津贴

和补贴

30,281,417.40

53,486,229.63

67,374,242.57

16,393,404.46

二、职工福利费

1,360,689.76

1,360,689.76

三、社会保险费

508,219.86

3,320,838.60

3,165,126.60

663,931.86

其中:医疗保险费

456,407.28

2,984,743.66

2,842,823.19

598,327.75

工伤保险费

17,219.46

102,022.58

100,177.37

19,064.67

生育保险费

34,593.12

234,072.36

222,126.04

46,539.44

四、住房公积金

460,605.93

2,893,263.45

2,795,798.68

558,070.70

五、工会经费和职工教

育经费

65,666.90

675,625.97

637,585.96

103,706.91

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计

31,315,910.09

61,736,647.41

75,333,443.57

17,719,113.93

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、基本养老保险

1,062,029.65

6,990,817.70

6,815,394.39

1,237,452.96

2、失业保险费

28,564.28

190,275.77

185,154.89

33,685.16

3、企业年金缴费

合计

1,090,593.93

7,181,093.47

7,000,549.28

1,271,138.12

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

增值税

3,371,473.57

1,688,524.55

消费税

营业税

企业所得税

8,565,187.10

5,855,389.21

个人所得税

367,508.96

346,637.13

城市维护建设税

235,830.32

118,006.13

教育费附加

168,577.05

84,426.21

印花税

96,517.85

258,832.70

江海堤防工程维护管理费

156,121.96

154,529.74

其他税费

39,115.33

65,543.74

合计

13,000,332.14

8,571,889.41

其他说明:

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息

238,645.85

32,625.01

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计

238,645.85

32,625.01

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

客户保证金

34,800.00

37,600.00

未付费用款

10,925,886.76

6,110,124.24

往来款及其他

998,622.07

896,839.48

合计

11,959,308.83

7,044,563.72

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期初余额

本次变动增减(+、一)

期末余额

发行

新股

送股

公积金

转股

其他

小计

股份总数

10,267.00

4,106.80

4,106.80

14,373.80

其他说明:

注:本期增资系根据公司2018年4月20日召开的2017年度股东大会会议决议,以截至2017

年12月31日的总股本102,670,000股为基数向全体股东每10股转增4股,共计转增41,068,000

股,每股面值1元,共计增加股本41,068,000元,变更后的股本总数为143,738,000股,业经福

建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了闽华兴所(2018)验字G-003号验资报告。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价(股本溢价)

498,088,458.39

41,068,000.00

457,020,458.39

其他资本公积

合计

498,088,458.39

41,068,000.00

457,020,458.39

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期减少系根据公司2018年4月20日召开的2017年度股东大会会议决议,公司以资本公积

转增股本增加注册资本人民币41,068,000.00元,故资本公积减少41,068,000.00元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初

余额

本期发生金额

期末

余额

本期所得

税前发生额

减:前期计入其

他综合收益当

期转入损益

减:所得税费用

税后归属于

母公司

税后归属于

少数股东

一、以后不能重分类进损益的其他综合收益

其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的其他综合收益

-3,870,731.68

4,084,802.46

177,949.58

3,906,852.88

36,121.20

其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动损益

1,051,411.94

177,949.58

873,462.36

873,462.36

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额

-3,870,731.68

3,033,390.52

3,033,390.52

-837,341.16

其他综合收益合计

-3,870,731.68

4,084,802.46

177,949.58

3,906,852.88

36,121.20

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积

17,904,357.07

17,904,357.07

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计

17,904,357.07

17,904,357.07

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润

356,240,433.54

239,208,184.83

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润

356,240,433.54

239,208,184.83

加:本期归属于母公司所有者的净利润

78,802,373.30

83,703,649.86

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

46,201,500.00

15,400,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润

388,841,306.84

307,511,834.69

注:①根据法律和章程的规定,公司按各年度净利润的10%提取法定盈余公积。②2018年4月20

日召开公司2017年度股东大会,审议通过《公司2017年度利润分配预案》,将累计未分配利润

中人民币4,620.15万元按股权比例分配给公司全体股东。

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

999,343,700.02

795,052,307.86

976,064,482.14

775,871,479.58

其他业务

10,961,739.48

9,652,054.71

2,369,764.47

1,838,595.10

合计

1,010,305,439.50

804,704,362.57

978,434,246.61

777,710,074.68

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

消费税

营业税

城市维护建设税

1,946,244.80

1,648,075.13

教育费附加

1,391,435.28

1,178,005.66

资源税

房产税

175,937.22

62,909.87

土地使用税

车船使用税

印花税

541,930.47

398,485.04

防洪费(江海堤防费)

156,992.25

181,375.95

残疾人保障金

848,766.19

678,697.80

关税

252,389.16

136,227.08

其他税费

193,403.25

21,397.80

合计

5,507,098.62

4,305,174.33

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬

27,186,010.54

24,961,509.85

物流费

10,840,286.76

9,842,854.52

样赠费

2,264,605.24

1,679,845.26

租赁费

2,060,130.83

1,822,525.47

交通差旅费

2,554,544.53

1,742,824.46

业务招待费

2,143,386.57

1,575,051.65

业务补偿费

1,714,299.50

维修费

1,212,699.10

1,450,224.49

广告宣传费

805,668.99

658,108.43

装修费

127,157.67

312,634.92

办公费

617,579.55

397,123.71

其他

1,588,148.48

1,481,608.57

合计

51,400,218.26

47,638,610.83

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬

16,010,596.65

14,786,735.38

研发费用

21,468,834.86

13,081,552.59

租赁费

1,770,287.59

1,619,705.05

专业服务费

1,533,302.42

2,686,530.00

存货报损

711,046.83

305,168.63

业务招待费

412,974.81

1,688,955.86

办公费

1,145,861.62

813,163.33

无形资产摊销

876,212.63

767,004.19

折旧费

1,279,850.55

784,940.21

交通差旅费

478,016.75

563,865.63

其他

4,897,519.03

3,234,311.92

合计

50,584,503.74

40,331,932.79

其他说明:

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

利息支出

4,994,211.10

3,762,090.58

减:利息收入

-1,186,647.95

-397,426.89

汇兑损益

904,354.17

189,746.99

银行手续费

460,202.68

507,672.50

其他

161,542.82

280,242.72

合计

5,333,662.82

4,342,325.90

其他说明:

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

一、坏账损失

8,489,263.85

3,220,528.52

二、存货跌价损失

2,027,484.46

5,870,166.80

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计

10,516,748.31

9,090,695.32

其他说明:

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

12,619.72

654,782.10

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间

的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的

投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

理财产品投资收益

7,071,638.28

合计

7,084,258.00

654,782.10

其他说明:

本期权益法核算的长期股权投资收益为按权益法核算的对霳昇科技股份有限公司及福建平潭

睿能德晖股权投资合伙企业(有限合伙)长期股权投资收益。

理财产品投资收益为购买结构性存款理财产品产生的投资收益。

69、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

非流动资产处置利得

-23,637.52

合计

-23,637.52

其他说明:

□适用 √不适用

70、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

软件产品增值税退税

5,265,844.11

2,966,646.15

代扣代收和代征税款手续费

25,858.13

28,721.36

省级技术创新补助资金

330,000.00

小巨人科技领军专项奖励金

861,000.00

专利优秀奖励金

20,000.00

省级外经贸展会中小开资金

26,000.00

专利奖励与资助补贴款

71,000.00

企业转型升级奖励资金

50,000.00

合计

5,341,702.24

4,303,367.51

其他说明:

□适用 √不适用

71、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额

非流动资产处置利得合计

1,519.63

1,028.18

1,519.63

其中:固定资产处置利得

1,519.63

1,028.18

1,519.63

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助

赔偿金收入

50,889.83

47,048.80

50,889.83

其他

69.01

207,323.05

69.01

合计

52,478.47

255,400.03

52,478.47

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额

非流动资产处置损失合计

17,481.11

15,652.59

17,481.11

其中:固定资产处置损失

17,481.11

15,652.59

17,481.11

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

赔偿金支出

41,690.57

904.10

41,690.57

其他

308,237.29

25,123.96

308,237.29

合计

367,408.97

41,680.65

367,408.97

其他说明:

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用

15,276,559.27

14,791,768.83

递延所得税费用

137,902.67

2,026,153.30

合计

15,414,461.94

16,817,922.13

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

利润总额

94,346,237.40

按法定/适用税率计算的所得税费用

14,151,935.61

子公司适用不同税率的影响

2,193,294.25

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

39,025.39

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

428,475.70

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

-5,806.87

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

78,831.31

税法规定的额外可扣除费用

-1,368,066.33

税务减免

所得税费用

15,414,461.94

其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益

√适用 □不适用

项目

本期发生额

上期发生额

供出售金融资产(理财产品)公允价值变动损益净额

873,462.36

外币财务报表折算差额

3,033,390.52

-5,153,560.10

合计

3,906,852.88

-5,153,560.10

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

政府补助

75,858.13

1,337,279.93

利息收入

1,189,289.46

397,426.89

资金往来及其他

1,370,576.57

1,090,612.73

合计

2,635,724.16

2,825,319.55

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

支付的管理费用、销售费用的现金

37,815,432.92

32,970,805.70

支付的银行手续费

406,231.17

507,978.05

银行保证金支出

330,696.23

资金往来及其他

1,926,584.40

75,382.76

合计

40,148,248.49

33,884,862.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

授信保函保证金

22,704,968.00

合计

22,704,968.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

上市费用

35,255,753.55

汇票保证金

1,200,000.00

合计

1,200,000.00

35,255,753.55

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料

本期金额

上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润

78,931,775.46

83,369,379.62

加:资产减值准备

10,516,748.31

9,090,695.32

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

2,307,459.91

1,300,031.90

无形资产摊销

893,474.75

778,315.09

长期待摊费用摊销

519,918.31

88,956.24

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益

以“-”号填列)

23,637.52

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

15,961.48

14,624.41

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)

3,512,597.64

2,860,746.03

投资损失(收益以“-”号填列)

-7,084,258.00

-654,782.10

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

96,950.77

1,606,032.21

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

9,737.64

460,758.12

存货的减少(增加以“-”号填列)

-83,277,275.49

-20,792,203.36

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-189,487,120.10

-53,491,556.99

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

89,638,880.76

33,000,858.02

其他

1,967,142.78

-4,441,061.68

经营活动产生的现金流量净额

-91,414,368.26

53,190,792.83

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额

106,895,658.15

636,095,814.61

减:现金的期初余额

214,458,987.74

149,332,469.78

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

-107,563,329.59

486,763,344.83

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

一、现金

106,895,658.15

214,458,987.74

其中:库存现金

6,655.35

6,296.27

可随时用于支付的银行存款

106,889,002.80

214,452,691.47

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

106,895,658.15

214,458,987.74

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金

10,350,055.00

授信保函保证金及汇票保证金

应收票据

存货

固定资产

50,239,380.41

1、香港广泰以位于香港房产为贝能国际向香港汇丰银行借款作

抵押; 2、以位于福州市闽侯县研发楼为福建贝能向

借款作抵押;3、以位于福州市闽侯县5#楼

为福建贝能向上海汇丰银行借款作抵押

无形资产

合计

60,589,435.41

/

其他说明:

79、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币

余额

货币资金

26,431,129.92

其中:美元

3,630,298.09

6.6166

24,020,101.37

欧元

2,492.70

7.6515

19,072.89

港币

2,837,096.03

0.8431

2,391,955.66

应收账款

146,273,467.53

其中:美元

22,107,162.42

6.6166

146,273,467.53

长期借款

其中:美元

欧元

港币

人民币

其他应收款

1,857,540.46

美元

117,384.62

6.6166

776,682.91

港元

1,282,003.97

0.8431

1,080,857.55

短期借款

138,947,854.29

美元

21,000,000.00

6.6166

138,947,854.29

应付账款

138,821,788.98

美元

20,980,947.02

6.6166

138,821,788.98

应付职工薪酬

808,082.90

港元

958,466.26

0.8431

808,082.90

应交税费

1,931,009.38

港元

2,290,368.14

0.8431

1,931,009.38

其他应付款

5,827,575.92

美元

705,425.63

6.6166

4,667,494.17

港元

1,375,971.71

0.8431

1,160,081.75

其他说明:

原币和折算汇率相乘与折算人民币余额有微小差异是因为香港子公司记账本位币为港币,香

港子公司的外币先折港币再折人民币所导致的尾差。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

境外经营实体

主要

经营地

记账

本位币

选择依据

贝能国际有限公司

香港

港币

为企业经营所处的主要经济环境中的货币

睿能电子(香港)有限公司

香港

港币

为企业经营所处的主要经济环境中的货币

广泰实业有限公司

香港

港币

为企业经营所处的主要经济环境中的货币

香港有限公司

香港

港币

为企业经营所处的主要经济环境中的货币

海睿达科技(香港)有限公司

香港

港币

为企业经营所处的主要经济环境中的货币

80、 套期

□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类

金额

列报项目

计入当期损益的金额

软件产品增值税退税

5,265,844.11

其他收益

5,265,844.11

代扣代收和代征税款手续费

25,858.13

其他收益

25,858.13

企业转型升级奖励资金

50,000.00

其他收益

50,000.00

合计

5,341,702.24

5,341,702.24

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明

82、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)报告期内新设子公司

福州睿虹控制技术有限公司系由福建股份有限公司与福建平潭瑞虹股权投资管理合

伙企业(有限合伙)于2018年4月25日共同出资成立,持股比例分别为70%、30%;注册资本人

民币3600万元,统一社会信用代码:91350100MA31MYT,法定代表人:杨维坚;经营场所:福

建省福州市闽侯县南屿镇窗厦村、桐南村;营业期限:2018年04月25日至长期;经营范围:工

业控制计算机及系统制造;工业自动控制系统装置制造;智能控制系统集成;电子、通信与自动

控制技术研究服务。

上海睿能高齐有限公司系由福建股份有限公司于2018年5月28日在上海成

立的全资子公司,注册资本人民币1000万元,统一社会信用代码:91310107MA1G0P0B1D,法定代

表人:杨维坚;经营场所:上海市普陀区南路2891弄105号6808室;营业期限:2018年

5月28日至不约定期限;经营范围:从事领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技

术转让,工业设备的销售,从事货物及技术的进出口业务。

(2)报告期内注销子公司

本期注销子公司福州睿能电源科技有限公司,于2018年2月7日获取福州市工商行政管理局

颁发的编号为(榕)登记内注核字(2018〕第2523号《准予注销登记通知书》,该公司已履行清算

程序,完成清算注销,注销后不再纳入本公司的合并财务报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司

名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例(%)

取得

方式

直接

间接

贝能国际

香港

香港

分销业务

100

同一控制下企业合并

福建贝能

福州

福州

分销业务

100

同一控制下企业合并

香港广泰

香港

香港

分销业务

100

同一控制下企业合并

香港睿能电子

香港

香港

制造业务

100

同一控制下企业合并

香港海睿达

香港

香港

制造业务

100

非同一控制下企业合并

福建海睿达

福州

福州

制造业务

100

非同一控制下企业合并

琪利软件

福州

福州

制造业务

70

非同一控制下企业合并

香港

香港

香港

制造业务

100

投资设立

泉州睿能

泉州

泉州

制造业务

100

投资设立

盈泰电气

福州

福州

分销业务

58

投资设立

睿虹控制

福州

平潭

制造业务

70

投资设立

睿能高齐

上海

上海

制造业务

100

投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业

或联营企

业名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例(%)

对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法

直接

间接

台湾霳昇

台湾台北

台湾台北

分销业务

45

权益法

睿能德晖

福建平潭

福建平潭

投资

40

权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额

期初余额/ 上期发生额

台湾霳昇

睿能德晖

台湾霳昇

睿能德晖

流动资产

14,965,457.17

374,321.40

19,913,060.18

非流动资产

985,384.94

51,360,000.00

1,025,785.37

资产合计

15,950,842.11

51,734,321.40

20,938,845.55

流动负债

8,126,075.15

374,321.40

13,011,944.71

非流动负债

负债合计

8,126,075.15

374,321.40

13,011,944.71

少数股东权益

归属于母公司股东权益

7,824,766.96

51,362,081.40

7,926,900.84

按持股比例计算的净资产份额

3,521,145.13

20,544,832.56

3,567,105.38

调整事项

1,569,345.12

1,363,634.89

--商誉

1,724,505.29

1,724,505.29

--内部交易未实现利润

--其他

-155,160.17

-360,870.40

对联营企业权益投资的账面价值

5,090,490.25

20,544,832.56

4,930,740.27

存在公开报价的联营企业权益投

资的公允价值

营业收入

14,142,304.68

19,038,241.88

净利润

26,193.68

2,081.40

1,455,071.33

终止经营的净利润

其他综合收益

-128,327.56

167,509.30

综合收益总额

-102,133.88

2,081.40

1,622,580.63

本年度收到的来自联营企业的股

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:港元

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业

的持股比例(%)

母公司对本企业

的表决权比例(%)

睿能实业

香港

无限制

10,000.00

67.28

67.28

本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司为睿能实业有限公司。杨维坚先生通过其持股100%的香港瑞捷间接持有睿能

实业100%股权,睿能实业持有公司67.28%股权;杨维坚先生通过健坤投资持有公司股东平潭捷润

21.73%的财产份额,平潭捷润持有公司7.72%股权。为此,杨维坚先生合计间接持有公司68.96%

的股权,系公司的实际控制人。

本企业最终控制方是杨维坚先生

其他说明:

(1)存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化

关联方名称

期末余额

期初余额

金额(人民币元)

比例(%)

金额(人民币元)

比例(%)

睿能实业

96,710,525.80

67.28

69,078,947.00

67.28

(2)实际控制人通过其他关联方所持本公司股份或权益及其变化

关联方名称

期末余额

期初余额

金额(人民币元)

比例(%)

金额(人民币元)

比例(%)

平潭捷润

11,089,474.20

7.72

7,921,053.00

7.72

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

贝能科技

办公楼(C区26号A楼第1、2、3层和B

楼1、2、3层)

574,555.26

贝能科技

办公楼(C区5号楼)

655,363.05

贝能科技

办公楼(C区26号楼A楼4层和B楼4层)

28,386.68

贝能科技

办公楼(C区26号楼C幢二层)

5,677.13

贝能科技

办公楼(C区5号楼一层)

14,903.00

贝能科技

办公楼(C区5号楼二层)

4,258.10

合计

1,283,143.22

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

2017年5月,上述出租方贝能科技(系公司实际控制人控制的企业)将其拥有的位于福州软

件园C区的5号楼和26号楼房产转让给,故2018年无关联租赁费。

上期租赁价格系参照福州软件园产业基地开发有限公司出租给公司的房屋租赁价格确定。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已

经履行完毕

、杨维坚提供担保,以位于

福州市闽侯县荆溪镇永丰社区文山里60号

(软件园三期)5#整座的土地及其房产上设

立的第一顺位抵押

3,500.00

2016/5/30

2021/5/31

香港广泰及杨维坚个人位于香港的房产做抵

押、杨维坚汇丰银行Jade GlobalGenerations

万能型人寿保险保单质押、睿能实业1,000

万港币的2年期100%保本票据质押,同时由

杨维坚提供金额为2,000万港币有限责任担

13,068.05

2018/2/2

2018/4/23

保、福建贝能提供金额上限为1.7亿港币有

限责任担保、提供金额上限为1.7

亿港币有限责任担保、睿能实业和广泰实业

提供无限责任担保

全资子公司香港广泰位于香港的房产做抵

押、公司实际控制人杨维坚先生汇丰银行

Jade Global Generations 万能型人寿保险

保单质押,同时由公司、公司实际控制人杨

维坚先生、福建贝能和香港广泰提供担保

13,068.05

2018/4/24

2018/11/30

香港按揭(HKMC)提供保证担保,

同时由杨维坚、福建贝能、、睿能

实业、香港广泰提供担保

1,011.72

2018/2/2

2018/4/23

香港按揭(HKMC)提供保证担保,

同时由公司、公司实际控制人杨维坚先生、

全资子公司福建贝能和香港广泰提供担保

1,011.72

2018/4/24

2018/11/30

由借款人(全资子公司贝能国际)或全资子

公司福建贝能提供的保证金存款质押;由公

司提供担保;由公司实际控制人杨维坚先生

提供个人担保

6,616.60

2017/2/21

2021/5/31

关联担保情况说明

√适用 □不适用

杨维坚先生系公司实际控制人;睿能实业系公司控股股东,持有公司67.28%的股权。

以2018年6月30日港币兑人民币的汇率0.8431,美元兑人民币汇率6.6166,即1,200万港

币折合1,011.72万元人民币,15,500万港币折合13,068.05万元人民币,1,000万美元折合

6,616.60万元人民币。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

关键管理人员报酬

520.09

475.13

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

截至2018年6月30日,本公司已贴现及背书转让且尚未到期的银行承兑汇票金额为

161,380,133.48元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

收到软件产品增值税退税事项:根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通

知》(财税[2011]100号)的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品(含嵌入

式软件),按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

公司于2018年7月16日收到2017年10月至12月软件产品增值税退税款合计1,953,642.14元;

于2018年7月18日收到2018年1月至3月软件产品增值税退税款合计5,196,491.20元。

设立子公司:2018年7月6日召开的公司第二届董事会第十八次会议,同意设立全资子公司

贝能电子(上海)有限公司。截至目前,正在办理工商注册手续。

除此之外,公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

公司根据内部组织结构、管理要求、内部报告制度确定四个报告分部,分别为:针织设备电

控系统、其他制造业务、IC元器件分销和工业电气产品分销。公司的报告分部都是提供不同产品

或服务的业务单元。由于每个分部需要不同的技术或市场战略,因此,公司分别独立管理各个报

告分部的经营活动,分别评价其经营成果。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目

针织设备电

控系统

其他制造

业务

IC产品

分销

工业电气产

品分销

分部间

抵销

合计

主营业务收入

30,761.80

2,469.74

65,749.81

4,097.48

3,144.46

99,934.37

主营业务成本

19,442.05

1,778.99

57,633.92

3,803.81

3,153.54

79,505.23

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例(%)

金额

计提比

例(%)

金额

比例

(%)

金额

计提比例

(%)

单项金额重大并单独计提坏账

准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的应收账款

194,885,985.96

100.00

10,051,565.04

5.16

184,834,420.92

82,157,089.44

100.00

4,666,520.70

5.68

77,490,568.74

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的应收账款

合计

194,885,985.96

/

10,051,565.04

/

184,834,420.92

82,157,089.44

/

4,666,520.70

/

77,490,568.74

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

1年以内

其中:1年以内分项

193,270,625.19

9,304,397.69

4.81

1年以内小计

193,270,625.19

9,304,397.69

4.81

1至2年

916,898.00

91,689.80

10.00

2至3年

85,970.44

42,985.22

50.00

3年以上

612,492.33

612,492.33

100.00

合计

194,885,985.96

10,051,565.04

5.16

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额5,385,044.34元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位名称

期末余额

占应收账款余额的比例(%)

坏账准备期末余额

前五名客户合计

118,798,574.01

60.96

5,939,928.70

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例(%)

金额

计提比例

(%)

金额

比例(%)

金额

计提比例

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准

备的其他应收款

15,540,096.99

100.00

105,480.56

0.68

15,434,616.43

38,191,037.67

100.00

2,679,015.43

7.01

35,512,022.24

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

合计

15,540,096.99

/

105,480.56

/

15,434,616.43

38,191,037.67

/

2,679,015.43

/

35,512,022.24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例

1年以内

其中:1年以内分项

2,501,415.99

74,440.06

2.98

1年以内小计

2,501,415.99

74,440.06

2.98

1至2年

6,893,000.00

4,300.00

0.06

2至3年

6,137,881.00

18,940.50

0.31

3年以上

7,800.00

7,800.00

100.00

合计

15,540,096.99

105,480.56

0.68

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额2,573,534.87元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

押金及保证金

461,907.77

326,308.72

员工借款

378,363.30

288,365.38

预付费用款

737,211.16

366,456.19

子公司借款

13,950,000.00

36,450,000.00

应退税款

498,464.94

往来款及其他

12,614.76

261,442.44

合计

15,540,096.99

38,191,037.67

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款

期末余额合计

数的比例(%)

坏账准备

期末余额

福州盈泰电气科技

有限公司

关联借款

13,950,000.00

2年以内

89.77

北京泰格斯特国际

展览展示有限公司

预付费用款

349,800.00

1年以内

2.25

17,490.00

江苏股份

有限公司

预付费用款

100,000.00

1年以内

0.64

5,000.00

福州软件园产业基

地开发有限公司

房租押金

96,320.00

1年以内

0.62

4,816.00

林瑞龙

员工借款

88,115.74

1年以内

0.57

4,405.79

合计

/

14,584,235.74

/

93.85

31,711.79

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值

准备

账面价值

账面余额

减值

准备

账面价值

对子公司投资

219,856,071.28

219,856,071.28

186,742,871.28

186,742,871.28

对联营、合营企业

投资

20,544,832.56

20,544,832.56

合计

240,400,903.84

240,400,903.84

186,742,871.28

186,742,871.28

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末余额

香港

633,160.00

633,160.00

香港海睿达科技

62,884.00

62,884.00

贝能国际

69,298,502.79

69,298,502.79

香港睿能电子

3,130,024.49

3,130,024.49

福建海睿达

102,373,300.00

25,313,200.00

127,686,500.00

琪利软件

2,445,000.00

2,445,000.00

盈泰电气

5,800,000.00

5,800,000.00

泉州睿能

2,500,000.00

2,500,000.00

睿能电源

500,000.00

500,000.00

0

睿虹控制

6,300,000.00

6,300,000.00

睿能高齐

2,000,000.00

2,000,000.00

合计

186,742,871.28

33,613,200.00

500,000.00

219,856,071.28

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资

单位

期初

余额

本期增减变动

期末

余额

减值准备

期末余额

追加投资

减少投

权益法下确认

的投资损益

其他综合

收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

小计

二、联营企业

睿能德晖

20,544,000.00

832.56

20,544,832.56

小计

20,544,000.00

832.56

20,544,832.56

合计

20,544,000.00

832.56

20,544,832.56

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

331,328,192.82

214,517,829.63

284,692,712.11

172,222,088.79

其他业务

10,492,938.33

9,457,661.32

2,122,440.96

1,737,203.81

合计

341,821,131.15

223,975,490.95

286,815,153.07

173,959,292.60

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益

832.56

处置长期股权投资产生的投资收益

-388,889.05

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间

的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的

投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

理财产品投资收益

5,836,590.47

合计

5,448,533.98

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

金额

说明

非流动资产处置损益

-39,599.00

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

75,858.13

委托他人投资或管理资产的损益

7,071,638.28

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-298,969.02

所得税影响额

-1,146,110.02

少数股东权益影响额

937.41

合计

5,663,755.78

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润

加权平均净资产

收益率(%)

每股收益

基本每股收益

稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润

7.90

0.5482

0.5482

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

的净利润

7.34

0.5088

0.5088

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件

目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:杨维坚

董事会批准报送日期:2018年7月30日

修订信息

 
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  • 语文知识
  • 说说
  • 教案
  • 好句子
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